隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:11

老師，是這樣的，這筆業(yè)務(wù)以后不會(huì)再有，我想著登記在一起容易記，一定要分開登記嗎？

張艷老師 解答

2019-09-18 20:13

這個(gè)業(yè)務(wù)就是一筆業(yè)務(wù)，不清楚您說(shuō)的要合并一起登賬，具體指的是什么？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:22

是這樣的，學(xué)校給老師配房子住，今年房子漏水，老師自己先墊付維修費(fèi)，讓我們開的是老師個(gè)人抬頭發(fā)票，拿學(xué)校報(bào)銷時(shí)，學(xué)校要求退回重開學(xué)校抬頭發(fā)票，因?yàn)榭缭铝?，我們沖紅再開，這筆分錄怎么寫，明細(xì)賬又怎么登呢？

原發(fā)票
借，應(yīng)收賬款   個(gè)人
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)


沖紅時(shí)，換了方向

再開
借，應(yīng)收賬款   學(xué)校
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)

張艷老師 解答

2019-09-18 20:24

這樣的話，明細(xì)賬是要分兩筆登記的。一負(fù)一正。

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:28

我知道要分兩筆，就是請(qǐng)教一下，是登記在同一頁(yè)，還是分開單位和個(gè)人兩頁(yè)登記

張艷老師 解答

2019-09-18 20:31

這個(gè)要按您公司的明細(xì)賬是按單位分的還是按個(gè)人分了？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:35

老師，我們應(yīng)收賬款是一個(gè)客戶一個(gè)戶頭，這筆業(yè)務(wù)我現(xiàn)在是要作為一個(gè)戶頭還是兩個(gè)戶頭。

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:35

不管單位和個(gè)人

張艷老師 解答

2019-09-18 20:36

這樣的話，那就要分開登記明細(xì)賬了。在個(gè)人抬頭那頁(yè)填寫負(fù)數(shù)，在學(xué)校抬頭那頁(yè)填寫正數(shù)。

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:38

比喻，應(yīng)收賬款   某某公司
           應(yīng)收賬款，  某某個(gè)人
          兩個(gè)客戶

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:40

如果是分開，那前面?zhèn)€人付的錢，怎么轉(zhuǎn)到學(xué)校抬頭上呢

張艷老師 解答

2019-09-18 20:43

之前收個(gè)人的錢用的哪個(gè)科目？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:45

維修費(fèi)，個(gè)人1000
收到款項(xiàng)，個(gè)人1000
維修費(fèi)，個(gè)人紅字1000
維修費(fèi)，學(xué)校藍(lán)字1000

老師，全登記在學(xué)校一個(gè)戶頭上，這樣可以嗎？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:46

現(xiàn)金

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:46

這個(gè)是應(yīng)收賬款明細(xì)賬

張艷老師 解答

2019-09-18 20:49

既然您收的是現(xiàn)金，這個(gè)也不需要轉(zhuǎn)到學(xué)校抬頭上。您說(shuō)的是現(xiàn)金日記賬的登記嗎？還是？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:49

老師，我說(shuō)的是應(yīng)收賬款明細(xì)賬

張艷老師 解答

2019-09-18 20:50

您收的是現(xiàn)金，還通過(guò)應(yīng)收賬款科目過(guò)渡了？
如果是的話，那就做一筆分錄
借：應(yīng)收賬款--學(xué)校
          貸：應(yīng)收賬款--個(gè)人

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 20:59

原發(fā)票
借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
借，現(xiàn)金
貸 ，應(yīng)收賬款  個(gè)人

沖紅發(fā)票及重開的學(xué)校抬頭發(fā)票該怎么寫分錄？

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 21:04

接下來(lái)是不是只用寫你教的那個(gè)分錄就可以了
原發(fā)票
借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
借，現(xiàn)金
貸 ，應(yīng)收賬款 個(gè)人

借，應(yīng)收賬款，學(xué)校
貸，應(yīng)收賬款，個(gè)人

隨遇而安 追問(wèn)

2019-09-18 21:23

老師，不好意思，我剛查了一下，沖紅時(shí)，錢未收回，重開發(fā)票后對(duì)方才付的現(xiàn)金，上面的分錄如果不行，請(qǐng)幫我把這個(gè)業(yè)務(wù)的完整分錄寫出來(lái)吧，謝謝！麻煩您了
小規(guī)模納稅人

張艷老師 解答

2019-09-18 21:34

借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
借，現(xiàn)金
貸 ，應(yīng)收賬款 個(gè)人

沖紅發(fā)票及重開的學(xué)校抬頭發(fā)票該怎么寫分錄？----首先將上面的分錄紅沖，然后做
借，應(yīng)收賬款 學(xué)校
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)
借，應(yīng)收賬款 個(gè)人
貸 ，應(yīng)收賬款  學(xué)校

張艷老師 解答

2019-09-18 21:36

您要的完整分錄，抱歉，老師是一個(gè)問(wèn)題一個(gè)問(wèn)題回復(fù)的，剛才才看到您最后一個(gè)問(wèn)題。抱歉。
首先將之前的分錄紅沖，然后做
借：應(yīng)收賬款 學(xué)校
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)

收到款項(xiàng)后，做
借：庫(kù)存現(xiàn)金
       貸：應(yīng)收賬款--學(xué)校