anncyc 追問

2019-09-19 08:49

如果我是軟、硬件開在一起的發(fā)票首先這個(gè)收入應(yīng)該怎么分?jǐn)?？然后我申?bào)的時(shí)候硬件部分的進(jìn)項(xiàng)該怎么申報(bào)？

董老師 解答

2019-09-19 14:56

按照稅務(wù)局的規(guī)定進(jìn)行拆分就行了，硬件銷售額是按照銷售同類貨物的價(jià)格進(jìn)行測算，然后進(jìn)行扣除。

anncyc 追問

2019-09-19 20:50

那在進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)候，我怎么就單獨(dú)硬件部分的收入這一塊進(jìn)行抵扣呢？他現(xiàn)在即征即退這一塊都是放一起的，就是說進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)候我只想抵扣硬件這一部分，剩下軟件這一部分我愿意承擔(dān)3%的增值稅

董老師 解答

2019-09-19 20:56

需要按銷售額進(jìn)行匹配，設(shè)備銷售額對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅正常抵扣，不享受即征即退。

董老師 解答

2019-09-19 20:57

稅務(wù)局申報(bào)的時(shí)候，有這些填的地方，對于嵌入式軟件需要進(jìn)行拆分的

anncyc 追問

2019-09-19 21:25

我看到的就一張?jiān)鲋刀惖谋砀?，區(qū)分了即征即退和一般兩個(gè)部分，就是即征即退可以填一個(gè)總的進(jìn)項(xiàng)，一般部分可以填一個(gè)總的進(jìn)項(xiàng)。沒有你說的即征即退中硬件部分可以單獨(dú)區(qū)分一個(gè)進(jìn)項(xiàng)的。

董老師 解答

2019-09-19 21:42

應(yīng)該有嵌入式軟件銷售額劃分，不過我手里也沒有表格。如果是你那樣的，那就把軟件的區(qū)分出來，當(dāng)然你不區(qū)分稅務(wù)局認(rèn)也可以。