昕昕 追問

2019-09-19 10:35

老師，要把進項和銷項轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-19 10:40

我自己一般是年末的時候結(jié)轉(zhuǎn)一次 您要月末結(jié)轉(zhuǎn)也可以
如果銷項大于進項
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
借： 應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅

昕昕 追問

2019-09-19 10:50

年底也這樣結(jié)轉(zhuǎn)？

昕昕 追問

2019-09-19 10:50

增值稅這塊有點搞不清，有這方面的課程嗎

bamboo老師 解答

2019-09-19 10:53

年底的話不這樣寫分錄
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——減免稅款等

好像沒有專門針對這塊的分錄

昕昕 追問

2019-09-19 11:00

好的，謝謝老師耐心回答

bamboo老師 解答

2019-09-19 11:01

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快