Farewell 追問

2019-09-19 15:57

我就是先做了這個分錄，現(xiàn)在又想把進(jìn)項轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)成本，怎么做分錄

紫藤老師 解答

2019-09-19 15:58

借  固定資產(chǎn)  貸 應(yīng)交稅費

Farewell 追問

2019-09-19 15:58

明細(xì)是啥

紫藤老師 解答

2019-09-19 15:58

借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

Farewell 追問

2019-09-19 15:59

我看別人做的是貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:00

如果你不抵扣了
借 固定資產(chǎn) 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:01

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）更準(zhǔn)確一點

Farewell 追問

2019-09-19 16:01

我都轉(zhuǎn)成本了，我肯定不抵扣啊，除了這個分錄，還要做轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？怎么做

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:02

不需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果是進(jìn)項多于銷項，就會自動留抵

Farewell 追問

2019-09-19 16:03

那這是怎么又做了呢，

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:04

這個是月底的時候交稅的時候的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

Farewell 追問

2019-09-19 16:06

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出都轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)成本了，為啥要做這個分錄啊，

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:08

月底要交增值稅的就要做，不是針對你一筆，是整個月的

Farewell 追問

2019-09-19 16:12

那我這個月沒有銷項，進(jìn)項也要轉(zhuǎn)的嗎

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:13

如果是進(jìn)項多于銷項，就會自動留抵，你也不要交稅

Farewell 追問

2019-09-19 16:14

我們才開業(yè)，目前還沒有銷項，是否也要轉(zhuǎn)入未交增值稅呢

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:14

如果進(jìn)項稅額大于銷項稅額。
例如：當(dāng)月進(jìn)項稅是50萬，銷項稅是30萬，留抵稅額20萬。
則無需做以下分錄：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 0
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅0
即，進(jìn)項稅額大于銷項稅額，為留抵稅額，月末無需做賬務(wù)處理。

紫藤老師 解答

2019-09-19 16:14

如果銷項稅額大于進(jìn)項稅額。
例如：當(dāng)月銷項稅是50萬，進(jìn)項稅是30萬，應(yīng)交稅金20萬。
則需做以下分錄：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 20萬
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅20萬