?氣球 追問

2019-09-19 22:28

那我上個(gè)月沒有做賬務(wù)處理，這個(gè)月應(yīng)該怎么做。

江老師 解答

2019-09-19 22:30

這個(gè)月也可以不用賬務(wù)處理

?氣球 追問

2019-09-19 22:35

都是到年末結(jié)轉(zhuǎn)嗎。

江老師 解答

2019-09-19 22:37

可以都是年末一起進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)處理

?氣球 追問

2019-09-20 06:40

那如果這個(gè)月我銷項(xiàng)比進(jìn)項(xiàng)多呢。

江老師 解答

2019-09-20 07:19

也是可以在本月月末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，或者是年末一起結(jié)轉(zhuǎn)。
結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是：
一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

?氣球 追問

2019-09-20 08:08

不做結(jié)轉(zhuǎn)的話，需要繳納增值稅是怎樣分錄。

江老師 解答

2019-09-20 08:11

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）

?氣球 追問

2019-09-20 08:15

好的，謝謝

江老師 解答

2019-09-20 08:19

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