末 追問

2019-09-20 08:31

質(zhì)量不合格，產(chǎn)品不能用

江老師 解答

2019-09-20 08:32

直接減少你們的銷售收入，沖減你們的銷項(xiàng)稅額，減少你們的應(yīng)收賬款
就是做銷售收入的負(fù)數(shù)處理

末 追問

2019-09-20 09:07

這是額外的罰款

江老師 解答

2019-09-20 09:51

額外的罰款，是你們直接給現(xiàn)金，還是說在你們的貨款中扣除。如果是在貨款中扣除，就是上述的處理
如果是給現(xiàn)金，就是對(duì)方需要開具發(fā)票給你們。

末 追問

2019-09-20 09:52

為什么還需要對(duì)方開具發(fā)票呢

江老師 解答

2019-09-20 09:54

因?yàn)閷?duì)方收子你們的錢，沒有發(fā)票無法在稅前列支。

末 追問

2019-09-20 10:02

不能直接做到營業(yè)外支出嗎

江老師 解答

2019-09-20 10:03

可以直接做營業(yè)外支出處理。直接放棄在企業(yè)所得稅稅前列支的權(quán)利。

末 追問

2019-09-20 10:04

那我給對(duì)方的罰款，直接，借營業(yè)外支出，貸銀行存款，是嗎

江老師 解答

2019-09-20 10:06

可以，這個(gè)是無法取得發(fā)票的分錄處理。

末 追問

2019-09-20 10:07

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-09-20 10:08

有不明白的問題再咨詢