包兒 追問

2019-09-20 10:08

不是應(yīng)該這樣嗎？
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款-xx公司
待下個月開了發(fā)票
借：預(yù)收賬款-xx公司
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-銷項稅額

小洪老師 解答

2019-09-20 10:10

預(yù)收必須當月確認收入，因為貨物已經(jīng)發(fā)出去，預(yù)收并不合適

包兒 追問

2019-09-20 10:11

是當月確認收到這筆錢啊。然后發(fā)票是下個月才開

小洪老師 解答

2019-09-20 10:13

當月貨物發(fā)出去了沒有。沒有的話預(yù)收，如果發(fā)出去了當月必須確認收入

包兒 追問

2019-09-20 10:14

沒有啊，發(fā)票和貨物都是下個月開和發(fā)。本月就是收到貨款。那怎么做分錄比較合適

小洪老師 解答

2019-09-20 10:18

你好，借銀行存款，，貸預(yù)收賬款，下月貨物出去開票，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅*-銷項稅

包兒 追問

2019-09-20 10:20

那我本月付了貨款，然后收到貨物和發(fā)票。請問分別怎么樣做分錄？

小洪老師 解答

2019-09-20 10:22

你好，借預(yù)付賬款，貸銀行存款，然后，借庫存商品，貸預(yù)付賬款