朝歌晚酒 追問

2019-09-20 16:49

像是營業(yè)外支出都得填進(jìn)去嗎

月月老師 解答

2019-09-20 16:51

你好，是的，這個(gè)滯納金需要調(diào)整的。

朝歌晚酒 追問

2019-09-20 16:52

我說的是賬套里的營業(yè)外支出都不能稅前扣除嗎？

月月老師 解答

2019-09-20 16:52

你好，不完全是，這個(gè)營業(yè)外支出—滯納金是不可以扣除的，現(xiàn)在可以扣除，匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)繳。

朝歌晚酒 追問

2019-09-20 16:53

你看下這個(gè)，營業(yè)外支出，是不是都不能稅前扣除

月月老師 解答

2019-09-20 16:54

你好，傷殘是可以扣除的，其他不可以扣除的。

朝歌晚酒 追問

2019-09-20 16:56

我最后一個(gè)轉(zhuǎn)出多交的，也要算進(jìn)去?

月月老師 解答

2019-09-20 16:58

你好，增值稅是價(jià)外稅，是不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的，這個(gè)不可以稅前扣除。

朝歌晚酒 追問

2019-09-20 17:00

因?yàn)檫@個(gè)屬于多交了，不要放到多交上嗎？

月月老師 解答

2019-09-20 18:03

你好，不要這樣結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅是價(jià)外稅，轉(zhuǎn)出多交增值稅，也要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅的。

朝歌晚酒 追問

2019-09-21 09:55

這樣轉(zhuǎn)，是因?yàn)橹皶?jì)有三筆分錄是把這些轉(zhuǎn)到了應(yīng)交轉(zhuǎn)出增值稅的借方，其中有0.43是多交，有0.63是未交，八月看的賬面稅金都不準(zhǔn)。所以才這樣的。

朝歌晚酒 追問

2019-09-21 09:57

還有0.35和0.05也是同樣的

月月老師 解答

2019-09-21 10:33

你好，金額不大，就計(jì)入營業(yè)外支出。