小盼 追問(wèn)

2019-09-21 11:20

不是轉(zhuǎn)出？是結(jié)轉(zhuǎn)？怎么操作呢？

鄒老師 解答

2019-09-21 11:21

你好，這種情況不需要轉(zhuǎn)出，把期末留抵稅額結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月繼續(xù)抵扣就是了

小盼 追問(wèn)

2019-09-21 11:22

是在報(bào)稅那張表上操作就行嗎？有沒有固定說(shuō)那張表上

鄒老師 解答

2019-09-21 11:23

你好，認(rèn)證發(fā)票的稅額大于銷項(xiàng)發(fā)票金額就會(huì)在增值稅申報(bào)表主表的期末留抵稅額體現(xiàn)留抵稅額，下個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，上個(gè)月的期末留抵稅額數(shù)據(jù)就會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)月的上期留抵稅額欄次

小盼 追問(wèn)

2019-09-21 11:26

如果下個(gè)月沒開票，是下下個(gè)月，會(huì)有影響嗎

鄒老師 解答

2019-09-21 11:26

你好，下個(gè)月沒有開具發(fā)票，就把沒有抵扣完的進(jìn)項(xiàng)繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)以后 月份抵扣，直至抵扣完為止的