yanr 追問

2019-09-21 14:48

如果在其他月已經(jīng)入賬了，現(xiàn)調(diào)賬該怎么調(diào)呢

yanr 追問

2019-09-21 14:48

記在營業(yè)費用車保險里

yanr 追問

2019-09-21 14:49

還有一期做到應(yīng)交稅金-進項稅額

玲老師 解答

2019-09-21 14:52

你好  一般企業(yè)的保險記在管理費用  專票有進項  應(yīng)交稅金-進項稅額 單獨寫在借方

yanr 追問

2019-09-21 14:57

調(diào)賬的話該怎么做賬務(wù)處理

玲老師 解答

2019-09-21 14:59

你好 因為什么原因調(diào)賬？

yanr 追問

2019-09-21 15:01

就是將車保險中的車船稅加入了車保險金額里，沒有單獨列出來

yanr 追問

2019-09-21 15:02

還有一期將車船稅計入了進項稅額里

玲老師 解答

2019-09-21 15:07

你好 你原來的分錄 咋寫的 發(fā)來看一下

yanr 追問

2019-09-21 17:30

yanr 追問

2019-09-21 17:32

老師，你看下，就是把車船稅并入了費用里

yanr 追問

2019-09-21 17:33

現(xiàn)在調(diào)賬的話怎么做賬務(wù)處理

玲老師 解答

2019-09-21 17:56

把車船稅調(diào)出來
把錯的都紅沖了 再做上正確的 
正確的 保險費 借管理費用-保險費 貸銀行存款  保險要是專票借方還有應(yīng)交稅費科目
車船稅：
借稅金及附加 -車船稅 貸應(yīng)交稅費
借應(yīng)交稅費 貸銀行存款

yanr 追問

2019-09-21 18:01

稅金及附加是在損益類科目的么

yanr 追問

2019-09-21 18:02

需增加一個子科目？

yanr 追問

2019-09-21 18:03

老師，應(yīng)交稅費里的明細科目是應(yīng)交車船稅？

玲老師 解答

2019-09-21 18:21

是的，應(yīng)交稅費那個明細科目是車船稅。

玲老師 解答

2019-09-21 18:21

稅金及附加是損益類科目，你可以增加明細科目。

yanr 追問

2019-09-21 18:21

好的謝謝老師

玲老師 解答

2019-09-21 18:51

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！