點、 追問

2019-09-21 14:37

老師，這筆1000元車船稅也是轉(zhuǎn)到保險公司賬戶上的，我們沒有取得這1000元的發(fā)票，那也是這樣做賬戶處理嗎？

鄒老師 解答

2019-09-21 14:41

你好，1000元在保險費發(fā)票備注注明是車船稅就可以這樣做賬的

點、 追問

2019-09-21 14:49

好的，但是上月做錯了當(dāng)時付款，未收到票時，做賬是借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 收到發(fā)票未抵扣時，借:庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項稅額） 貸:應(yīng)付賬款   請問這兩筆帳怎么調(diào)整呢，應(yīng)該調(diào)整到管理費用科目的

鄒老師 解答

2019-09-21 14:51

你好，是應(yīng)當(dāng)計入管理費用，錯誤的計入了庫存商品的意思，同時需要把待認(rèn)證結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅額的意思？

點、 追問

2019-09-21 14:57

老師，我已處理，但是多筆分錄的會計科目掛錯 可以一筆憑證糾正嗎？然后摘要怎么寫呢?

鄒老師 解答

2019-09-21 14:58

你好，是需要把庫存商品調(diào)整到管理費用的意思？

點、 追問

2019-09-21 14:59

是的 老師

鄒老師 解答

2019-09-21 15:00

你好，那就這樣做調(diào)整分錄
借；管理費用，貸；庫存商品