手心的百合 追問

2019-09-22 22:45

那正常的計提和代扣分錄怎么做。

手心的百合 追問

2019-09-22 22:46

個人社保下還要設明細嗎

bamboo老師 解答

2019-09-22 22:49

計提
借：管理費用——單位社保費
貸：應付職工薪酬——單位社保費
正常的計提和代扣分錄都是這樣寫 只是月份不一樣而已

手心的百合 追問

2019-09-22 22:51

主要這樣的情況，九月做八月的帳，八月單位繳的是可以進費用，但職工工資是計提七月份工資，八月份增加的人員在八月做時并沒有代扣代繳。有點蒙

bamboo老師 解答

2019-09-22 22:52

八月增加的人員八月扣款了么 我這邊是當月增加次月扣款

手心的百合 追問

2019-09-22 22:53

沒有八月工資，附的是七月工資，沒有扣款

bamboo老師 解答

2019-09-22 22:54

那您計提工資的月份跟繳納的月份對應 8月計提工資的時候計提8月份 然后扣減的時候也沖減8月計提的

手心的百合 追問

2019-09-22 22:56

如，八月繳個人部分1427.38元，而從七月工資代扣的只有1365.32元，這如何處理才能不亂？

bamboo老師 解答

2019-09-22 22:58

您八月繳納的該從8月的工資里面對應扣款 為啥要扣7月的工資呢 這樣一一對應才不會亂 您跨月份扣款 容易亂的

手心的百合 追問

2019-09-22 22:59

可八月工資沒算給我，都是跨月計提的

bamboo老師 解答

2019-09-22 23:08

您可以等算給您了后再對應扣除啊

手心的百合 追問

2019-09-22 23:13

那怎么做分錄呢？上例情況

bamboo老師 解答

2019-09-22 23:22

8月預繳
借：應付職工薪酬——單位社保費
其他應收款——個人社保費
貸：銀行存款
代扣7月
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——個人社保費
銀行存款
計提
借 管理費用-單位社保費
貸 應付職工薪酬-單位社保費