林林 追問

2019-09-23 09:36

#提問#我把申報表導(dǎo)出來填寫附件二，我在里面把進項稅額轉(zhuǎn)出填寫了以后，第四項其他里面的本期認證相符的增值稅專用發(fā)票份數(shù)和金額需要變動嗎

bamboo老師 解答

2019-09-23 09:37

只需要填進項稅額轉(zhuǎn)出欄次 其他的不需要變動

林林 追問

2019-09-23 15:16

#提問#4月份的進項稅額轉(zhuǎn)出到4月份以后，現(xiàn)在剛?cè)ザ惥纸涣藴{金，這個會計分錄怎么做

bamboo老師 解答

2019-09-23 15:19

4月份收到進項發(fā)票分錄怎么寫的？

林林 追問

2019-09-23 15:22

預(yù)付賬款21000，存貨18103.45，應(yīng)交稅金-進項稅額2896.55

bamboo老師 解答

2019-09-23 15:23

借：存貨
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
營業(yè)外支出
貸：銀行存款

林林 追問

2019-09-23 15:27

#提問#可是存貨是18103.45，應(yīng)交稅費是2896.55，不是不平嗎

bamboo老師 解答

2019-09-23 15:29

只寫進項稅額的金額啊 您只是進項稅額不能抵扣 增加存貨入賬成本 
那您是發(fā)票退給對方了么？

林林 追問

2019-09-23 15:31

沒有，我們自己留存了

bamboo老師 解答

2019-09-23 15:31

那您寫2896.55的金額就好了

林林 追問

2019-09-23 15:51

#提問#補交的附加稅怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-09-23 15:56

借：稅金及附加——城建稅
稅金及附加——教育費附加
稅金及附加——地方教育費附加
貸：應(yīng)交稅費——城建稅
應(yīng)交稅費——教育費附加
應(yīng)交稅費——地方教育費附加
借：應(yīng)交稅費——城建稅
應(yīng)交稅費——教育費附加
應(yīng)交稅費——地方教育費附加
貸：銀行存款