xulei168 追問

2019-09-23 14:30

可是6、7月份時(shí)工資沒申報(bào)？也可以做計(jì)提并發(fā)放的帳務(wù)處理嗎？

辜老師 解答

2019-09-23 14:41

是的，要計(jì)提，并做發(fā)放賬務(wù)處理

xulei168 追問

2019-09-23 14:43

那個(gè)稅如何處理？可以不申報(bào)個(gè)稅嗎？因?yàn)榘l(fā)放6、7月工資時(shí)沒代扣個(gè)稅！

辜老師 解答

2019-09-23 14:47

要的，要申報(bào)個(gè)稅的，要補(bǔ)申報(bào)

xulei168 追問

2019-09-23 14:50

有什么其它帳務(wù)處理方法？可以不用申報(bào)個(gè)稅

辜老師 解答

2019-09-23 14:56

你公賬發(fā)放了工資，就要申報(bào)的

xulei168 追問

2019-09-23 15:01

另外公司確認(rèn)收入是什么時(shí)候開票就什么時(shí)候確認(rèn)收入嗎？比如我8月初銀行到帳15萬，8月底到帳25萬！9月只開票25萬，那15萬是不是可以做如下分錄（借，銀行存款    貸，預(yù)收帳款）？待下月開票時(shí)再確認(rèn)為收入？

辜老師 解答

2019-09-23 15:02

不是的，要你貨物已經(jīng)給了對(duì)方，對(duì)方驗(yàn)收無誤了，才確認(rèn)收入

xulei168 追問

2019-09-23 15:08

假如對(duì)方驗(yàn)收無誤了，我們公司也已收到款項(xiàng)，但還沒開發(fā)票給對(duì)方！這個(gè)會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是怎樣的？

辜老師 解答

2019-09-23 15:22

驗(yàn)收無誤了，只是沒有開票的，也要確認(rèn)收入和增值稅了