老師幫我看看我這筆分錄對不對哈。原材料零配件暫估入庫借：原材料零配件20 貸：其它應付款20收到發(fā)票時，發(fā)票金額因稅率問題，單價調整后金額為18元。借：其它應付款20 貸：應付賬款18 制造費用2

答： 你沖掉，借原材料 負數(shù) 貸其他應付款負數(shù)，重新按18入賬

制造加工型企業(yè)，當月購進原材料入庫，下月對賬開票，請問是否應該當月確認應付賬款？借：原材料 貸：應付賬款-暫估。下月對賬開票：借：應付賬款-暫估 應交稅費-進項稅額 貸：應付賬款 這樣可以嗎？

答： 暫估入庫 借；原材料 貸；應付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 貸；原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借；原材料 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；應付賬款等科目

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

暫估材料后 發(fā)票金額小于暫估金額 材料帳面出現(xiàn)負數(shù) 怎么調整1.暫估借：原材料55300 貸：應付賬款553002.領用材料 借：生產(chǎn)成本55300 貸：原材料553003.沖銷暫估 借：原材料-55300 貸：應付賬款-553003.發(fā)票到 更正 借：原材料48938.03 應交稅費進項6361.97 貸：應付賬款55300

答： 你領用材料的也得紅沖。