平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 14:59

沒有。我們是從國企剛分離出來的，第一次結(jié)賬

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:02

銷項(xiàng)稅的話，是不是要先做價(jià)稅分離呢老師

樸老師 解答

2019-09-25 15:14

是的，先做價(jià)稅分離，然后結(jié)轉(zhuǎn)的

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:18

那分離時的分錄是什么樣的呢老師

樸老師 解答

2019-09-25 15:19

借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項(xiàng)

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:28

老師，我不理解借方為什么是銀行存款

樸老師 解答

2019-09-25 15:40

因?yàn)槟汩_票之后有了收入了，也可以是應(yīng)收賬款

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:53

按您說的那個分錄價(jià)稅分離的話，意思是沒有實(shí)際的貨幣流入，也可以 借銀行存款是么？

樸老師 解答

2019-09-25 16:06

不是的呀，你開票的話就得做賬，就是我上面說的，借銀行或者借應(yīng)收賬款

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 16:16

老師您可能沒看懂，開票收費(fèi)時我的分錄就是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入—物業(yè)費(fèi)      現(xiàn)在月底所有收入一起結(jié)算的話要怎么做價(jià)稅分離，怎么做分錄？

樸老師 解答

2019-09-25 16:18

不對，你之前做的紅沖了，然后補(bǔ)上這個銷項(xiàng)按我給你的做

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 16:31

我們企業(yè)很大，都是按戶數(shù)收的物業(yè)費(fèi)，分筆收入太多，無法挨家挨戶分離銷項(xiàng)稅，也特別不利于我們財(cái)務(wù)和收費(fèi)員對賬。所以只能結(jié)算時用大收入一次性分離價(jià)稅。

樸老師 解答

2019-09-25 16:34

那你就接主營業(yè)務(wù)收入貸銷項(xiàng)，只能這樣分離了