平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 14:59

沒有。我們是從國企剛分離出來的，第一次結(jié)賬

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:02

銷項稅的話，是不是要先做價稅分離呢老師

樸老師 解答

2019-09-25 15:14

是的，先做價稅分離，然后結(jié)轉(zhuǎn)的

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:18

那分離時的分錄是什么樣的呢老師

樸老師 解答

2019-09-25 15:19

借銀行貸主營業(yè)務收入貸銷項

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:28

老師，我不理解借方為什么是銀行存款

樸老師 解答

2019-09-25 15:40

因為你開票之后有了收入了，也可以是應收賬款

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 15:53

按您說的那個分錄價稅分離的話，意思是沒有實際的貨幣流入，也可以 借銀行存款是么？

樸老師 解答

2019-09-25 16:06

不是的呀，你開票的話就得做賬，就是我上面說的，借銀行或者借應收賬款

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 16:16

老師您可能沒看懂，開票收費時我的分錄就是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入—物業(yè)費      現(xiàn)在月底所有收入一起結(jié)算的話要怎么做價稅分離，怎么做分錄？

樸老師 解答

2019-09-25 16:18

不對，你之前做的紅沖了，然后補上這個銷項按我給你的做

平淡無奇的路人乙 追問

2019-09-25 16:31

我們企業(yè)很大，都是按戶數(shù)收的物業(yè)費，分筆收入太多，無法挨家挨戶分離銷項稅，也特別不利于我們財務和收費員對賬。所以只能結(jié)算時用大收入一次性分離價稅。

樸老師 解答

2019-09-25 16:34

那你就接主營業(yè)務收入貸銷項，只能這樣分離了