心海星愿 追問

2019-09-25 17:29

老師，這之前我們已經(jīng)有收入啦

鄒老師 解答

2019-09-25 17:40

你好，有收入就正常入賬就是了，不需要通過開辦費(fèi)明細(xì)核算
借；管理費(fèi)用——其他，貸；庫存現(xiàn)金等科目

心海星愿 追問

2019-09-25 17:50

也可以設(shè)置開業(yè)慶典科目嗎，還是直接放其他

鄒老師 解答

2019-09-25 17:51

你好，二級(jí)科目是單位自行設(shè)置的，沒有統(tǒng)一規(guī)定的

心海星愿 追問

2019-09-26 10:54

老師，我們是文化傳媒公司，我們給政府做了一個(gè)項(xiàng)目，主要是做網(wǎng)站，app，還有宣傳等，但是不確定會(huì)不會(huì)有收入，也不知道有多少收入，發(fā)生的成本怎么入賬啊。

鄒老師 解答

2019-09-26 10:58

你好，發(fā)生的 相關(guān)人員工資，借；勞務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬

心海星愿 追問

2019-09-26 11:54

我們公司什么都沒做，做網(wǎng)站，做推廣短信都是外包給其他公司做的，然后我們和其他公司簽合同，付做網(wǎng)站和軟件的錢給其他公司，付的錢具體怎么賬務(wù)處理啊

鄒老師 解答

2019-09-26 11:56

你好，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；銀行存款

心海星愿 追問

2019-09-26 14:19

直接入主營業(yè)務(wù)成本嗎，那現(xiàn)在沒有收入，成本收入確認(rèn)不匹配了

鄒老師 解答

2019-09-26 14:27

你好，沒有收入的情況下可以先通過長期待攤費(fèi)用科目掛賬，取得收入再 結(jié)轉(zhuǎn)到成本

心海星愿 追問

2019-09-26 14:44

那可以先掛到勞務(wù)成本嗎，有收入在轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2019-09-26 14:52

你好，這個(gè)不是單位自己員工的工資，不可以通過勞務(wù)成本科目核算的

心海星愿 追問

2019-09-26 17:22

那如果放到了主營業(yè)務(wù)成本，沒有收入，不匹配怎么辦

鄒老師 解答

2019-09-26 17:23

你好，沒有收入的情況下可以先通過長期待攤費(fèi)用科目掛賬，取得收入再 結(jié)轉(zhuǎn)到成本

心海星愿 追問

2019-09-26 17:27

老師，勞務(wù)成本核算的不只是自己公司員工的工資吧，服務(wù)業(yè)如果做一個(gè)項(xiàng)目周期很長，一個(gè)會(huì)計(jì)期間不能結(jié)束，前期發(fā)生的費(fèi)用成本放到哪個(gè)科目啊

鄒老師 解答

2019-09-26 17:29

你好，前期發(fā)生的費(fèi)用具體是指什么費(fèi)用？