不錯(cuò) 追問(wèn)

2019-09-26 11:39

沒(méi)有  我們只做了社保沒(méi)有發(fā)工資

彩麗老師 解答

2019-09-26 11:40

實(shí)際每個(gè)月有沒(méi)有工資？只是沒(méi)有發(fā)放還是怎么回事？

不錯(cuò) 追問(wèn)

2019-09-26 11:41

沒(méi)有工資  我們只是為了做資質(zhì)

彩麗老師 解答

2019-09-26 11:45

1、繳納社保時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）

其他應(yīng)收（付）款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
2、計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）

貸：應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
3、發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬－工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸： 其他應(yīng)收(付)款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）庫(kù)存現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）