o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:32

甘老師，太好，你來了，5月份做憑證時是這么寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:35

現(xiàn)在已經9月了，前面的都結賬了，如果要改怎么辦

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:36

借 管理費用-職工薪酬-0.03
貸 應付職工薪酬-職工薪酬-0.03
您做了看平不平

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:38

不是計提多了，計提的數沒有問題，是工資表金額小數計算有誤差，4196-424.17-71.63=3700.2，但是工資表的數是3700，所以導致最后計提的數和實際發(fā)放工資的數有差異

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:39

那就是發(fā)放的金額比計提的多？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:40

其實是人事做工資表的時候，EXCEL表格小數尾數有問題，4196-424.17社保-71.63個稅=3700.2，結果人數做工資表最后的合計實發(fā)3700

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:42

其實是不是應該計提的時候少計提0.03就可以了

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:43

這個是尾差 計提的時候調整就好了

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:45

這個是5月做的分錄，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:47

老師，您看我5月做的分錄是不是不對，已經結賬了，是只能在9月調整嗎，調整 的話怎么寫分錄

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:51

您做到營業(yè)外收入了0.03？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:53

是的，是不是做錯了，要怎么調整

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:54

老師，回答的好慢呀，急

bamboo老師 解答

2019-09-27 10:54

借：管理費用-職工薪酬 -0.03
貸：營業(yè)外支出 -0.03

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 10:59

那應付職工薪酬余額呢

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:00

借：管理費用-職工薪酬  0.03 
貸：應付職工薪酬-職工福利   0.03

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 11:03

老師，你寫了兩筆分錄，這兩筆我都要做上去嗎，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 11:04

可是我是做到營業(yè)外收入了，為什么出現(xiàn)營業(yè)外支出的科目啊。。

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:04

是的 兩筆都要做 
您現(xiàn)在應付職工薪酬-職工福利是有借方余額還是貸方余額？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 11:06

應付職工薪酬科目不應該有余額，沒有余額

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:07

那就不要做第二筆分錄啊
借：管理費用-職工薪酬 -0.03
貸：營業(yè)外支出 -0.03

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 11:08

可是我是做到營業(yè)外收入了，為什么出現(xiàn)營業(yè)外支出的科目啊？

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:10

因為您前面入錯科目了 現(xiàn)在要對應調整啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-09-27 11:12

這樣對嗎？不是貸  營業(yè)外支出，而是貸之前用錯的那個科目吧？

bamboo老師 解答

2019-09-27 11:20

抱歉 應該是營業(yè)外收入 選擇的時候選錯了科目  是這樣寫 對不起哈