小可 追問

2019-09-30 11:13

6月報表中顯示，利潤總額1399070.46，所得稅259235.62，凈利潤1139834.84

bamboo老師 解答

2019-09-30 11:14

那您7-9是虧損啊 622442.52-1139834.84=-517392.32   凈利潤減少了

小可 追問

2019-09-30 11:24

6月報表中顯示，利潤總額205786.93，所得稅61841.34，凈利潤143945.59

小可 追問

2019-09-30 11:29

這個是對的，剛才發(fā)錯了

小可 追問

2019-09-30 11:34

在嗎？？

bamboo老師 解答

2019-09-30 11:34

都是給的本年累計的金額么 我要本年累計的金額

小可 追問

2019-09-30 11:41

9月本年累計
利潤總額1833855.16
所得稅71777.8
凈利潤1762077.36
6月本年累計
利潤總額1399070.46
所得稅259235.62
凈利潤1139834.84

bamboo老師 解答

2019-09-30 11:42

3季度利潤總額=1399070.46-1833855.16=-434784.7
你這個季度還是虧損的啊  
把您6月跟9月的利潤表截圖看看

小可 追問

2019-09-30 11:45

bamboo老師 解答

2019-09-30 11:49

6月份利潤總額1399070.46
9月份利潤總額1833855.16
3季度的利潤總額=1833855.16-1399070.46=434784.7
所得稅=434784.7*0.5*0.2=43478.47

小可 追問

2019-09-30 11:51

為什么乘以0.5

bamboo老師 解答

2019-09-30 11:53

對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅

您利潤總額已經超過100萬了 這是第二段的稅率