清風(fēng) 追問

2019-09-30 15:56

開的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，已確認(rèn)了銷項，這里不是只結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本嗎？

郭老師 解答

2019-09-30 16:00

不需要結(jié)轉(zhuǎn)贈送的了
已經(jīng)做了庫存商品

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:06

請問是這樣嗎？
借：應(yīng)收賬款
       貸：主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
借：銷售費(fèi)用
      貸：庫存商品

郭老師 解答

2019-09-30 16:09

贈送的商品需要交增值稅

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:16

按產(chǎn)品成本去交增值稅

郭老師 解答

2019-09-30 16:18

你好，銷項是按市場價格交的

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:23

謝謝，這樣我開票如何開具，因我開的是6%的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，送的產(chǎn)品如何開

郭老師 解答

2019-09-30 16:26

送的產(chǎn)品開一個正常價格，然后下面開折扣

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:34

發(fā)票金額可以為0嗎？我送的產(chǎn)品是免費(fèi)送那就是全額折扣

郭老師 解答

2019-09-30 16:36

合計不能是0
和你服務(wù)的一塊
是的，全額折扣

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:38

可是稅率不一樣可以開在一張發(fā)票上嗎？

郭老師 解答

2019-09-30 16:40

可以開的，要么不開
合計是0的開不出來

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:42

謝謝老師

清風(fēng) 追問

2019-09-30 16:44

我還有疑問，那這樣產(chǎn)品的銷項稅額也會是0吧

郭老師 解答

2019-09-30 16:51

發(fā)票是你收到的錢是0
視同銷售自己需要計算銷售額