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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2019-10-08 08:32

你好,是的,這個是全額抵扣增值稅應(yīng)納稅額,不需要認(rèn)證的
按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。

MCH 追問

2019-10-08 10:10

老師:服務(wù)費(fèi)是直接在增值稅申報表申報就可以了嗎?是否要在國稅作備案?

鄒老師 解答

2019-10-08 10:19

你好,需要去稅局備案,才可以全額抵扣

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你好,是的,這個是全額抵扣增值稅應(yīng)納稅額,不需要認(rèn)證的 按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2019-10-08 08:32:50
你好 是的,全額抵稅(注意抵的是應(yīng)交稅金,不是進(jìn)項稅額)
2019-06-17 13:00:45
你好,是可以全額抵扣銷項稅額的 按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2018-04-03 09:42:20
這個進(jìn)項稅可以抵扣的了
2018-07-13 09:59:47
一般只要開增值稅專用發(fā)票都可以抵扣的
2017-03-02 20:42:56
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