從開始到現(xiàn)在 追問

2019-10-08 13:12

請問老師，我公司是一般納稅人，因購買稅控盤取得的是專用發(fā)票，聽百旺公司的人講，購買稅控盤的專用發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額不認(rèn)證，那我要不要做進(jìn)轉(zhuǎn)出的分錄呢？

樸老師 解答

2019-10-08 13:14

你好，這個是不用認(rèn)證的，直接全額抵扣就可以

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-10-08 13:15

還有就是，安裝稅控設(shè)備的服務(wù)費(fèi)，取得了專票，我已經(jīng)認(rèn)證了。分錄為：
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)  XXX
       應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  XXX
貸：庫存現(xiàn)金  XXX
請老師幫我看看分錄對嗎？

從開始到現(xiàn)在 追問

2019-10-08 13:16

老師說：不用認(rèn)證的，直接全額抵扣就可以。我理解為：不用認(rèn)證的，也不做進(jìn)行出的賬務(wù)處理，請問我這樣認(rèn)為對嗎？

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2019-10-08 13:17

老師說：不用認(rèn)證的，直接全額抵扣就可以。我理解為：不用認(rèn)證的，也不做進(jìn)轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理，請問我這樣認(rèn)為對嗎？

樸老師 解答

2019-10-08 13:19

不對，購入時直接借管理費(fèi)用，抵扣時就貸管理費(fèi)用