勿忘初心 追問

2019-10-08 13:44

工資表上不是按社保單子上做的  結(jié)賬時(shí)候其他應(yīng)收個(gè)人承擔(dān)部分有借方余額

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:47

現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)呢

張艷老師 解答

2019-10-08 13:50

結(jié)賬時(shí)候其他應(yīng)收個(gè)人承擔(dān)部分有借方余額----說明是實(shí)際繳納的個(gè)人負(fù)擔(dān)的金額大于工資表代扣的金額了。解決思路，一是讓該員工補(bǔ)繳社保金額。二是，下月實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，多代扣出來這個(gè)月的差額。

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:53

老師 分錄怎么做呀

張艷老師 解答

2019-10-08 13:54

您是按那個(gè)思路要分錄呢？

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:54

老師  做賬的時(shí)候還是得按社保單子上做是嗎  不按工資表上的

勿忘初心 追問

2019-10-08 13:56

兩個(gè)思路我都想知道 麻煩老師給我寫一下吧  謝謝

張艷老師 解答

2019-10-08 14:03

做賬的時(shí)候還是得按社保單子上做是嗎--是的，要按實(shí)際繳納的金額做賬。

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:09

他們做的工資表有一個(gè)人的社保是公司全部承擔(dān)的   所以現(xiàn)在有個(gè)差額

張艷老師 解答

2019-10-08 14:10

這個(gè)哪里會(huì)有差額，如果是公司全部承擔(dān)的話，就不應(yīng)該代扣其個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額了嘛

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:13

老師 是這樣的  社保單子上是4個(gè)人 公司、個(gè)人都是按比例承擔(dān)的  可是做的工資表上個(gè)人承擔(dān)部分就三個(gè)人的  有一個(gè)人工資表里沒扣個(gè)人承擔(dān)的部分  所以出了差額   不知道我說的清楚不

張艷老師 解答

2019-10-08 14:16

您描述的很清楚了，您在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，只需代扣出來三個(gè)人的社保就是了嘛。而且您實(shí)際繳納社保時(shí)，其他應(yīng)收款的金額只是那三個(gè)人的金額了。剩下的那個(gè)人的個(gè)人負(fù)擔(dān)部分，就是直接計(jì)入銀行存款科目了。這樣的話，就不存在您說的差額了。我現(xiàn)在懷疑您是不是再實(shí)際繳納社保費(fèi)的時(shí)候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？

勿忘初心 追問

2019-10-08 14:23

是的 在實(shí)際繳納社保費(fèi)的時(shí)候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？ 這種情況怎么改呢  老師

張艷老師 解答

2019-10-08 14:25

其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？---不是的，要記錄代扣的那三個(gè)人的金額。
做一筆分錄
借：管理費(fèi)用--其他或營(yíng)業(yè)外支出
      貸：其他應(yīng)收款--個(gè)人社保

勿忘初心 追問

2019-10-08 15:05

好的 知道了   謝謝老師

張艷老師 解答

2019-10-08 15:07

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！