Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 16:35

如果是同一客戶呢？

鄒老師 解答

2019-10-08 16:43

你好，同一個(gè)客戶同一次性銷售應(yīng)當(dāng)做到一致才是的
如果是不同月份，那可能是不同的

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 16:51

A從我這低價(jià)進(jìn)貨 高價(jià)賣給B，我給B開(kāi)票。除去A在我這進(jìn)貨應(yīng)交的稅。我應(yīng)該收他差價(jià)部分的稅點(diǎn)  麻煩老師幫我列一下:小規(guī)模增值稅3%   所得稅10%

鄒老師 解答

2019-10-08 16:58

你好，A從我這低價(jià)進(jìn)貨 高價(jià)賣給B，根據(jù)你這個(gè)貌似，應(yīng)當(dāng)開(kāi)具發(fā)票給A，而不是B的
增值稅=不含稅收入*3%
企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*所得稅稅率

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 17:06

增值稅3%，附加稅有1%左右，所得稅10%   也就說(shuō)差價(jià)部分我要收他14%才可以嗎？

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 17:07

這樣才不會(huì)虧嗎

鄒老師 解答

2019-10-08 18:04

你好，所得稅通常稅負(fù)率不會(huì)這么高的
所得稅稅負(fù)率=所得稅納稅金額/收入，而不是本來(lái)的所得稅稅率

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 18:24

那我到底應(yīng)該收對(duì)方多少個(gè)點(diǎn)？

鄒老師 解答

2019-10-08 18:28

你好，這個(gè)是雙方協(xié)商，沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一計(jì)算公式的
比如你單位企業(yè)所得稅稅負(fù)率是1%，那可以按（3%+3%*10%+1%）這樣向?qū)Ψ绞杖?/p>

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 18:47

老師請(qǐng)問(wèn)3%*10%+1%是什么意思？

鄒老師 解答

2019-10-08 19:21

你好，3%是增值稅稅負(fù)率，10%是附加稅占增值稅的比例（城建稅5%，教育費(fèi)附加3%，地方教育費(fèi)附加2%），那附加稅就是3%*10%
1%是假設(shè)企業(yè)所得稅稅負(fù)率，所以 3%*10%+1%是附加稅+企業(yè)所得稅稅負(fù)率

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 19:42

剛成立的公司，公戶沒(méi)錢(qián)，要進(jìn)貨  股東和法人給公戶轉(zhuǎn)錢(qián)，是以投資款的名義好還是借款的名義好，7月和8月都是按投資款轉(zhuǎn)的

鄒老師 解答

2019-10-08 19:43

你好，如果從公司角度，當(dāng)然是投資款更好，因?yàn)檫@個(gè)不需要?dú)w還

Helen一 追問(wèn)

2019-10-08 19:47

如果走借款的話風(fēng)險(xiǎn)大不大，等貨款回來(lái)就會(huì)還給他們的。如果走借款他們給公戶轉(zhuǎn)賬需要怎么備注

鄒老師 解答

2019-10-08 19:48

你好，走借款也沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)
備注為往來(lái)款就是了