劉曉9086389 追問

2019-10-09 09:12

老師您好，分錄怎么做，發(fā)票怎么開呢？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 09:16

借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
收款是
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款

劉曉9086389 追問

2019-10-09 09:22

那進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額抵扣的分錄怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 09:25

你直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額
借：其他應(yīng)付款
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)
貸：銀行存款

劉曉9086389 追問

2019-10-09 09:28

那開票收款時(shí)的分錄？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 09:28

借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)

劉曉9086389 追問

2019-10-09 09:34

為什么是其他應(yīng)付款不是其他應(yīng)收款呢？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 09:34

你可以用其他應(yīng)收款
這個(gè)沒有固定的唯一標(biāo)準(zhǔn)

劉曉9086389 追問

2019-10-09 09:39

我司收境外企業(yè)費(fèi)用發(fā)票是服務(wù)費(fèi)，這筆租金的費(fèi)用發(fā)票應(yīng)該怎么開呢？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 09:53

你這是租金，那你就 租賃服務(wù) 的發(fā)票

劉曉9086389 追問

2019-10-09 10:05

可是我們公司沒有房屋租賃業(yè)務(wù)，也沒法開租賃服務(wù)的發(fā)票

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 10:23

那你卻經(jīng)營了這個(gè)業(yè)務(wù) ？
合同 如何簽訂的
如果合同沒有約定 是租金，考慮 開具你經(jīng)營范圍類的相關(guān)服務(wù)費(fèi)處理吧

劉曉9086389 追問

2019-10-09 10:42

幫境外公司在境內(nèi)租了倉庫，每個(gè)月都幫他們交租金水電，主要擔(dān)心開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票跟租賃的發(fā)票稅點(diǎn)不一樣，會不會有問題

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 11:42

你 是幫他租，那你應(yīng)該直接讓出租 方開發(fā)票給他，而不是你開

劉曉9086389 追問

2019-10-09 11:44

不行，出租方說明只能租給境內(nèi)的企業(yè)

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 11:46

那你就只能作為是你的收入處理了。
開具租賃發(fā)票給對方，
你這經(jīng)營范圍里面沒有，但你的情況 特殊，偶爾開具一次， 沒問題。

劉曉9086389 追問

2019-10-09 12:04

只有這個(gè)方法了是嗎？有沒有更方便處理方法呢？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 12:21

你去增加經(jīng)營范圍，然后可以一直開具。

劉曉9086389 追問

2019-10-09 13:37

不能用服務(wù)費(fèi)代替嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-10-09 13:41

你為什么老是想著有去虛開發(fā)票呢
給你一再強(qiáng)調(diào)，不要去違背經(jīng)營范圍，去超出經(jīng)營范圍開具。
你老想著要去虛開
那么最后責(zé)任你來承擔(dān)嗎