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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-10-09 16:42

你這個合計銷售額超過30萬?那這個城建稅還是減半,還有教育費附加,地方教育費附加要交嗎? 需要交,那這個全部合起來的增值稅為基數(shù)計算 可以減半

小齊 追問

2019-10-09 16:50

請問老師,意思是說之前專票沒交的教育費附加也要補交了是嗎?可以享受減半

小齊 追問

2019-10-09 16:52

老師,麻煩問下,小規(guī)模納稅人有沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的會計分錄嗎?借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅

maize老師 解答

2019-10-09 16:54

意思是說之前專票沒交的教育費附加也要補交了是嗎?可以享受減半   是的,你這個超過30萬,借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅 沒有

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相關(guān)問題討論
如果季度銷售額不超過30萬的話,是免征教育費附加和地方教育費附加的。
2018-07-09 13:47:34
你好!你是不知道怎么申報嗎
2019-10-07 15:25:43
普票,是免征教育費附加和地方教育費附加的
2022-04-07 15:33:35
小規(guī)模月不超過3萬季度不超過9萬免增值稅 小規(guī)模月不超過10萬季度不超過30萬 免教育費附加等 不免城建稅  財會「2016」12號:一、將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設(shè)基金的范圍,由現(xiàn)行按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過9萬元)的繳納義務(wù)人,擴大到按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元(按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過30萬元)的繳納義務(wù)人 所以免征水利基金、教育費附加的政策不僅適用小規(guī)模納稅人,一般納稅人符合條件也享受。
2018-12-24 10:00:42
你好,增值稅繳交,城建稅和教育附加稅也要交
2019-01-03 11:07:46
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