溫暖 追問

2019-10-09 17:11

老師我們的工資是計提和發(fā)放一起做的，發(fā)工資的時候直接從工資里面扣的，單位沒有代繳這個要怎么做賬呢

meizi老師 解答

2019-10-09 17:14

你好 你得在工資里面去體現(xiàn) 不然你的個人部分沒法平

溫暖 追問

2019-10-09 17:28

掛其他應收款是在計提社保那筆賬里掛嗎

meizi老師 解答

2019-10-09 17:38

你好 比如工資100元 個稅5元 個人社保3元  單位社保5元  那么 先計提工資：借管理費用-工資100貸應付職工薪酬-工資100   計提單位社保：借管理費用-單位部分社保5貸應付職工薪酬-單位部分社保5  繳納社保：借應付職工薪酬-單位部分社保5  其他應收款-個人部分社保3  貸銀行存款8 ； 發(fā)放工資： 借應付職工薪酬-工資100 貸 其他應收款-個人部分社保3  應交稅費-應交個人所得稅5 銀行存款92    是的