海霞 追問

2019-10-10 11:44

借：預(yù)付賬款10000,貸：預(yù)付賬款-費(fèi)用 10000

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:49

那是把預(yù)付下的二級(jí)科目沖減或者調(diào)整

海霞 追問

2019-10-10 11:50

老師，麻煩舉例詳細(xì)說，我是小白，謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:52

比如前面預(yù)付的是成本 后面發(fā)現(xiàn)是費(fèi)用
發(fā)生的時(shí)候
借：銀行存款
貸：預(yù)付賬款-成本 
后期發(fā)現(xiàn)應(yīng)該是費(fèi)用
借：預(yù)付賬款-成本
貸：預(yù)付賬款-費(fèi)用

海霞 追問

2019-10-10 11:59

借：預(yù)付賬款10000,貸：預(yù)付賬款8000,貸：其他應(yīng)收款 2000,這是什么意思啊

bamboo老師 解答

2019-10-10 12:00

沖減了預(yù)付的 還有2000是應(yīng)該收回的

海霞 追問

2019-10-10 12:06

老師，我是小白，沖減預(yù)付是什么意思呀

bamboo老師 解答

2019-10-10 12:22

我午飯去了 不需要催問吧 我回復(fù)也不慢吧？
就是多支付了預(yù)付的賬款 后期需要收回來

海霞 追問

2019-10-10 18:17

老師，支付房租及日后的待攤分錄怎么寫啊，謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-10 18:17

請(qǐng)問支付的時(shí)候收到發(fā)票了么

海霞 追問

2019-10-10 18:22

收到或沒收到，麻煩老師都給我講講呢

bamboo老師 解答

2019-10-10 18:55

收到的話 
收到就支付
借:待攤費(fèi)用
貸:銀行存款
攤銷
借:管理費(fèi)用
貸:待攤費(fèi)用
沒有收到支付
借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款
攤銷
借:管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款-暫估
收到發(fā)票
借：其他應(yīng)付款-暫估
貸：其他應(yīng)付款

海霞 追問

2019-10-11 09:33

謝謝老師，但是待攤費(fèi)用這個(gè)科目不是取消了嗎

bamboo老師 解答

2019-10-11 09:34

有的單位軟件上還有這個(gè)科目 如果您的軟件上沒有的話 可以用長期待攤科目過渡下