霍小米 追問

2019-10-10 18:18

請(qǐng)問計(jì)提的時(shí)候需要把其他應(yīng)收款也計(jì)提出來嗎？

meizi老師 解答

2019-10-10 18:20

你好 計(jì)提的時(shí)候計(jì)入成本費(fèi)用里面去 。 繳納的時(shí)候個(gè)人社保和單位社保的時(shí)候 體現(xiàn)出來

霍小米 追問

2019-10-10 18:20

能幫我寫一下分錄嗎？計(jì)提和繳納的謝謝

meizi老師 解答

2019-10-10 18:22

您好，請(qǐng)參考： 
1.計(jì)提工資 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
4.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金 
5.上交個(gè)人所得稅 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

霍小米 追問

2019-10-10 18:23

非常感謝

meizi老師 解答

2019-10-10 18:25

不客氣  幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)