Justin 追問

2019-10-11 13:44

可是消費贈送的金額也應(yīng)該是算到主營收里面啊

Justin 追問

2019-10-11 13:46

消費贈送部分我是做到銷售費用里了，貸方就沒在主營收里面提現(xiàn)，是放在預(yù)付送那里沖賬了

QQ老師 解答

2019-10-11 13:46

消費的時候借銷售費用貸主營業(yè)務(wù)收入就可以。

Justin 追問

2019-10-11 13:48

可是我借方有預(yù)付（送的）那樣我就預(yù)付送的沖不了賬了

Justin 追問

2019-10-11 13:50

就一直增加沒有減少了

QQ老師 解答

2019-10-11 14:09

你好，這張卡是贈給其他人的嗎？可以在轉(zhuǎn)入銷售費用招待費或者是推廣費但是因為取得不了相關(guān)發(fā)票，所以你們不可以企業(yè)所得稅前抵扣，匯算清繳的時候要做利潤調(diào)增。

QQ老師 解答

2019-10-11 14:10

你好，不好意思，上面是另一個學(xué)原的問題。

QQ老師 解答

2019-10-11 14:11

當初為什么要做預(yù)付賬款？當初的分錄是怎么做的？可以寫一下嗎？我看看。

Justin 追問

2019-10-11 14:30

就是這個

QQ老師 解答

2019-10-11 14:39

單獨寫一下你們贈送的預(yù)付卡，你怎么做的賬務(wù)處理？不要給我這個復(fù)合分錄。

Justin 追問

2019-10-11 14:40

做預(yù)付就是為了查贈送金額里面消費了多少剩余多少
這樣寫的話，我一天的所有賬目明細都有了

QQ老師 解答

2019-10-11 14:44

你好，那你贈送的時候怎么做的是借銷售費用貸預(yù)付賬款嗎？

Justin 追問

2019-10-11 15:36

老師你看一下

QQ老師 解答

2019-10-11 15:42

你好，這樣的話不對，因為你沒有確認收入。

Justin 追問

2019-10-11 15:44

老師我想通了，因為我們送的就是費用跟收入沒有關(guān)系

QQ老師 解答

2019-10-11 15:45

規(guī)定你需要視同銷售的，這樣處理存在查賬風(fēng)險。

Justin 追問

2019-10-11 15:48

不查賬的話，這樣做也可以是吧

QQ老師 解答

2019-10-11 15:49

不查賬的話是沒有問題。