Cassiel 追問

2019-10-11 14:23

那我們還要把發(fā)生壞賬的那筆分錄返回去嗎？

何江何老師 解答

2019-10-11 14:31

是的同學(xué)
借：應(yīng)收賬款   貸：壞賬準(zhǔn)備 
借：銀行存款  貸：應(yīng)收賬款

Cassiel 追問

2019-10-11 14:56

借_管理費(fèi)用
借_應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)項(xiàng)稅
貸－銀行存款   下一步怎么轉(zhuǎn)

Cassiel 追問

2019-10-11 14:56

公司認(rèn)證的電費(fèi)發(fā)票，入的是管理費(fèi)用，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理？月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

何江何老師 解答

2019-10-11 14:57

您好同學(xué)
借：管理費(fèi)用  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）
這樣處理同學(xué)
這樣月底還是借貸相抵的分錄。

Cassiel 追問

2019-10-11 15:01

那怎么能看出這部分進(jìn)項(xiàng)稅我已經(jīng)認(rèn)證過(guò)了

Cassiel 追問

2019-10-11 15:02

不用經(jīng)過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅，或是已交增值稅，科目嗎

何江何老師 解答

2019-10-11 15:02

同學(xué)，一般是認(rèn)證了應(yīng)交稅費(fèi)-0應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
沒認(rèn)的就用應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
這樣區(qū)分

何江何老師 解答

2019-10-11 15:02

同學(xué)，一般是認(rèn)證了應(yīng)交稅費(fèi)-0應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
沒認(rèn)的就用應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
這樣區(qū)分