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積極的背包
于2019-10-11 21:02 發(fā)布 ??1022次瀏覽
文老師
職稱: 中級職稱
2019-10-11 21:10
您好,需要交納建議計稅的30萬的,一般計稅和簡易計稅的需要分開的
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增值稅附加稅計算,是依據(jù)應繳納增值稅額,還是應繳納增值稅額減去可減免增值稅額的實際繳納金額
答: 你好!依據(jù)當月實際要繳納稅金計算
計算附加稅的基數(shù)是實際繳納的增值稅還是應繳納的增值稅,實際繳納的增值稅=應繳納的增值稅-稅控盤維護費
答: 你好,是實際繳納的增值稅
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
增值稅應納稅額=增值額*稅率,與增值稅應納稅額=增值稅專用銷項-進項,有什么區(qū)別
答: 您好!上面那個是小規(guī)模的計算方法 下面這個是一般納稅人的
老師你好,一般納稅人公司,月末有銷項稅額需要繳納,對于這個稅額如何做分錄?借:應交稅費-應交增值稅-銷項(金額是當月需要繳納的稅額) 貸:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 再做 借:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 ?
討論
老師,在增值稅納稅申報表中,稅款計算欄的應納稅額,是不是本期應繳納的增值稅?
稅負率=已繳納增值稅/應稅收入,還是已繳納增值稅+附加稅/應稅收入。
一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)或者繳納增值稅用未交增值稅,是應交稅費_增值稅(未交稅額),而小規(guī)模納稅人是季度繳納的是應交稅費-增值稅(銷項稅額),而自開當月是應交稅費_增值稅(已交稅金)問題1以上總結(jié)對嗎?問題2:為何小規(guī)模納稅人季度繳納時不能用應交稅費_增值稅(未交稅額?)
計算一般納稅人的增值稅稅負率,如果用“應納增值稅額/應稅銷售額*100%”來計算,這里的“應納增值稅額”要不要加上“應納稅額減征額(如稅控維護費)”?
文老師 | 官方答疑老師
職稱:中級職稱
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