雨卓金 追問

2019-10-12 09:42

老師，是這樣的，其實(shí)是外包公司發(fā)生的費(fèi)用，他們把這些費(fèi)用都打包轉(zhuǎn)給我們了，比如超市買的東西，然后由我們公司轉(zhuǎn)給超市，超市也是開的我們公司的票。

maize老師 解答

2019-10-12 09:44

需要看這個(gè)買用在哪里，才可以做分錄，你這個(gè)沒有寫用途不知道用哪里啊，分錄做不了

雨卓金 追問

2019-10-12 09:48

老師，這業(yè)務(wù)有點(diǎn)，，，其實(shí)是我們下面一個(gè)分公司的業(yè)務(wù)，開的全額票給客戶公司，我們老板想著返稅，就通過另外一家關(guān)聯(lián)公司（也是我們老板得公司）又全額（扣了點(diǎn)服務(wù)費(fèi)）開給分公司，并把錢都轉(zhuǎn)到關(guān)聯(lián)公司去了（包括代繳的五險(xiǎn)一金和那些要轉(zhuǎn)出去的費(fèi)用）。關(guān)聯(lián)公司又把錢轉(zhuǎn)給我們總公司，總公司給他開差額票。然后那家客戶公司發(fā)生的一些費(fèi)用，比如超市的費(fèi)用，就由總公司轉(zhuǎn)。就這總公司的賬務(wù)處理，我有點(diǎn)懵。那些要轉(zhuǎn)出去的費(fèi)用應(yīng)該怎么做？

maize老師 解答

2019-10-12 10:04

a公司（分公司）開票給b公司， 現(xiàn)在是a關(guān)聯(lián)c公司，開票給a公司  c公司現(xiàn)在轉(zhuǎn)賬給總公司d 是這樣，你問的是總公司這個(gè)d這個(gè)支付這個(gè)費(fèi)用這個(gè)咋做賬？這個(gè)是主營(yíng)相關(guān)么，你們總公司做啥的？ 總公司d給c公司發(fā)票，那總公司和b公司只有轉(zhuǎn)費(fèi)用關(guān)系？沒有開發(fā)票？這樣？

maize老師 解答

2019-10-12 10:12

a給客戶開發(fā)票，付款是總公司d？那你這個(gè)資金鏈和發(fā)票聯(lián)不三流合一啊，

maize老師 解答

2019-10-12 10:13

還有你們這個(gè)沒有實(shí)際交易b給a開發(fā)票，d給b給開發(fā)票這個(gè)都是虛開發(fā)票

maize老師 解答

2019-10-12 10:32

外包員工，那你這樣是相當(dāng)找第三方聘請(qǐng)員工，那需要看員工是做啥職位，要是和主營(yíng)直接相關(guān)，那可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面，

雨卓金 追問

2019-10-12 10:39

是這樣的，老師。他們之間都有開票，A開給B,C開給A,是在C公司發(fā)工資，C又轉(zhuǎn)給D，是因?yàn)樵诳偣綝交五險(xiǎn)一金，并把客戶公司B發(fā)生的一些費(fèi)用比如在超市買的東西，超市開發(fā)票給D，由D代轉(zhuǎn)給超市。我們公司主要就是代繳五險(xiǎn)一金及代發(fā)工資。我本來(lái)是做賬做的  借：應(yīng)收賬款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)    借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費(fèi)    貸：其他應(yīng)付款     轉(zhuǎn)給超市的  借：管理費(fèi)用    貸：銀行存款   。我剛發(fā)現(xiàn)是錯(cuò)的，因?yàn)槲疫@樣做就增加了其他應(yīng)付款和管理費(fèi)用的金額。所以請(qǐng)求老師給我解惑。

maize老師 解答

2019-10-12 10:57

你這個(gè)客戶買東西，后續(xù)這個(gè)開發(fā)票給客戶包括這個(gè)費(fèi)用么，客戶公司B發(fā)生的一些費(fèi)用比如在超市買的東西 你這個(gè)是不是你們開發(fā)票不包括這個(gè)，只有超市給你們開發(fā)票，實(shí)際是客戶發(fā)生這樣？那這個(gè)付款是b公司付款，超市發(fā)票開給d公司，b和d這個(gè)超市費(fèi)用這個(gè)資金鏈有給么，

maize老師 解答

2019-10-12 11:08

那家客戶公司發(fā)生的一些費(fèi)用，比如超市的費(fèi)用，就由總公司轉(zhuǎn) 這個(gè)客戶買東西是你們總公司付款？超市就給你們總公司開發(fā)票？

maize老師 解答

2019-10-12 11:08

報(bào)銷客戶消費(fèi)這個(gè)是做你們公司費(fèi)用，但是這個(gè)是做招待費(fèi)，

雨卓金 追問

2019-10-12 11:49

老師，是客戶公司的費(fèi)用，他們也把這錢轉(zhuǎn)給我們公司啦，就是他們不直接付給超市，由我們公司轉(zhuǎn)，我們簽的是外包協(xié)議，我就是想問這個(gè)費(fèi)用還是做招待費(fèi)嗎?但是科目之間沒平

maize老師 解答

2019-10-12 11:57

你們就代收代付？這樣  那你這個(gè)費(fèi)用開發(fā)票給客戶么。要是這個(gè)費(fèi)用開發(fā)票給客戶，那這樣你收到超市發(fā)票做成本，你開發(fā)票給客戶做收入，你要是不開發(fā)票，你這個(gè)代收代付，那你這樣收款做其他應(yīng)付款，你付款給超市也做其他應(yīng)付款，不能做你自己公司成本和費(fèi)用，實(shí)際費(fèi)用不是你們發(fā)生的，

雨卓金 追問

2019-10-12 14:47

老師，是含在一起開了票的。我主要是金額對(duì)不上。前面我不是寫了我是怎么做賬的嗎？比如應(yīng)收C公司5000元，其中2800元是由總公司D代繳五險(xiǎn)一金，另外2000元是付給超市的（這筆業(yè)務(wù)掙了200元服務(wù)費(fèi)）。我之前是按5000元做的收入，按4800元確認(rèn)的成本，貸方其他應(yīng)付款就是4800元，然后付超市的費(fèi)用時(shí)做的管理費(fèi)用和銀行存款。但是我想著這樣就無(wú)形中虛增了其他應(yīng)付款2000元的金額，管理費(fèi)用多了2000元。所以我覺得不對(duì)。而且我覺得即使開了票也應(yīng)該不屬于我們公司的費(fèi)用吧！剛剛又想著按3000元確認(rèn)收入，2800元確認(rèn)成本，超市的費(fèi)用呢，也是管理費(fèi)用和銀行存款。但是應(yīng)收款成了3000元，但我們實(shí)際應(yīng)收C公司5000元。在這想了一天了，頭疼。老師，您幫我看看我到底錯(cuò)在哪里。

maize老師 解答

2019-10-12 14:56

親，麻煩您重新提問吧，我沒有看出來(lái)，謝謝理解