紫色雨星 追問

2019-10-12 09:52

么，這種的話本來公司是虧的，這么填寫的話就盈利了呢

紫色雨星 追問

2019-10-12 09:52

彌補(bǔ)虧損那里填寫哪個(gè)數(shù)呢，老師

金子老師 解答

2019-10-12 10:00

學(xué)員，是預(yù)交企業(yè)所得稅是嗎？

紫色雨星 追問

2019-10-12 10:14

嗯，我把管理費(fèi)，稅金及附加加進(jìn)營(yíng)業(yè)成本了

金子老師 解答

2019-10-12 10:19

學(xué)員，按照規(guī)定是不包含期間費(fèi)用的。彌補(bǔ)虧損那個(gè)，我記得申報(bào)表專門有一行是‘彌補(bǔ)以前年度虧損’。

紫色雨星 追問

2019-10-12 10:28

么關(guān)鍵我不知彌補(bǔ)以前年度虧損金額是多少呢，如果把哪些費(fèi)用加進(jìn)去有影響嗎

紫色雨星 追問

2019-10-12 10:31

不申報(bào)現(xiàn)金流量表可以嗎

金子老師 解答

2019-10-12 10:49

學(xué)員，營(yíng)業(yè)成本那不包含期間費(fèi)用，但利潤(rùn)總額那是包含的。
企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）中：
 1，營(yíng)業(yè)收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入（季度累加）
2，營(yíng)業(yè)成本=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本（季度累加）
3，利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-營(yíng)業(yè)稅金及附加-營(yíng)業(yè)費(fèi)用-銷售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出（季度累加）
現(xiàn)金流量表需要申報(bào)。

紫色雨星 追問

2019-10-12 10:58

但是我看著季度預(yù)繳的沒有管理費(fèi)用那些可以填

紫色雨星 追問

2019-10-12 11:18

老師，作廢的申報(bào)表能查詢得到嗎

金子老師 解答

2019-10-12 11:24

利潤(rùn)總額中直接扣減就可以，利潤(rùn)總額與營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本沒有勾稽關(guān)系。

紫色雨星 追問

2019-10-12 11:26

利潤(rùn)總額是手動(dòng)填寫的嗎

金子老師 解答

2019-10-12 11:45

對(duì)，可以手動(dòng)填，跟利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額一致。

紫色雨星 追問

2019-10-12 11:59

喔，就是營(yíng)業(yè)成本，也按照利潤(rùn)總額，然后利潤(rùn)總額是加上了費(fèi)用那些了，雖然申報(bào)表上沒費(fèi)用，那作廢的申報(bào)表查詢得到嗎

金子老師 解答

2019-10-12 13:04

不是學(xué)員，營(yíng)業(yè)成本那就是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本。利潤(rùn)總額那是用營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-期間費(fèi)用等。
作廢的申報(bào)表好像系統(tǒng)中不能查詢。

紫色雨星 追問

2019-10-12 14:17

打錯(cuò)了，就是營(yíng)業(yè)成本，是利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)成本+其它業(yè)務(wù)成本，利潤(rùn)總額是利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額，雖然管理費(fèi)用那些沒填寫在申報(bào)表上，但是也是減除了的

金子老師 解答

2019-10-12 14:24

對(duì)的，學(xué)員，是這樣的。