五瓣丁香 追問

2019-10-12 13:45

借 累計折舊  貸生產(chǎn)成本-折舊    對嗎，

鄒老師 解答

2019-10-12 13:46

你好，這樣的折舊分錄是錯誤的
方向搞反了

五瓣丁香 追問

2019-10-12 13:46

應(yīng)該怎么調(diào)整，老師，那個是以前別人弄的，我感覺不對，都沒有生產(chǎn)怎么有存貨呢，謝謝

五瓣丁香 追問

2019-10-12 13:48

借生產(chǎn)成本-折舊  貸固定資產(chǎn)是我才著急寫錯了、

五瓣丁香 追問

2019-10-12 13:49

然后就是每期一提折舊就在存貨里有數(shù)字

鄒老師 解答

2019-10-12 13:50

你好，如果是用于產(chǎn)品生產(chǎn)的，折舊是這樣做分錄，借；制造費用，貸；累計折舊
借；生產(chǎn)成本，貸；制造費用
分配到生產(chǎn)成本了，生產(chǎn)成本科目余額就會在資產(chǎn)負債表存貨體現(xiàn)的

五瓣丁香 追問

2019-10-12 14:16

那就是對的，那我們也不生產(chǎn)，那個數(shù)就掛著吧，那個是個變壓器20多萬的，老師你說應(yīng)該提折舊，還是不提，我感覺應(yīng)該提，但是提了就有數(shù)，那就那么放著吧，也不能提管理費用的折舊，只能這樣了，對嗎

鄒老師 解答

2019-10-12 14:20

你好，是的，只能是按規(guī)定計提，然后在存貨掛賬

五瓣丁香 追問

2019-10-12 14:25

那以后注銷的時候沒事吧

鄒老師 解答

2019-10-12 14:28

你好，注銷的時候需要把存貨清零了才可以注銷的

五瓣丁香 追問

2019-10-12 14:31

那怎么清呀，那我還是不提了，在那里放著吧

鄒老師 解答

2019-10-12 14:34

你好，需要按銷售或者報廢處理才可以清零的