#capricious 追問(wèn)

2019-10-12 15:37

借：原材料 貸：現(xiàn)金，借：管理費(fèi)用—直接投入，貸：原材料

郭老師 解答

2019-10-12 15:44

借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸原材料負(fù)數(shù)
借固定資產(chǎn)貸原材料
按月折舊

#capricious 追問(wèn)

2019-10-12 15:45

我是18年的費(fèi)用，如果負(fù)數(shù)做管理費(fèi)用的話(huà)不是影響的19年的利潤(rùn)嗎

郭老師 解答

2019-10-12 15:51

是的
你好不修改18年的匯算清繳做到19年里面

#capricious 追問(wèn)

2019-10-12 15:54

那如果改18年的匯算清繳的話(huà)應(yīng)該怎么做

郭老師 解答

2019-10-12 15:56

借原材料貸以前年度損益調(diào)整
借固定資產(chǎn)貸原材料
補(bǔ)計(jì)提折舊借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊
把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配

#capricious 追問(wèn)

2019-10-12 15:57

我做的時(shí)候是借：原材料貸：以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)：借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤(rùn)，借固定資產(chǎn)貸原材料，這樣是不是不對(duì)?。?/p>

郭老師 解答

2019-10-12 16:00

折舊沒(méi)有補(bǔ)計(jì)提的

#capricious 追問(wèn)

2019-10-12 16:01

再加上補(bǔ)提折舊，我那樣做的分錄正確嗎

郭老師 解答

2019-10-12 16:03

可以的
去調(diào)整18年的年報(bào)就行