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紅菩提
于2019-10-12 17:11 發(fā)布 ??2214次瀏覽
郭老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-10-12 17:37
去年稅前扣除了嗎
紅菩提 追問
2019-10-12 17:38
扣除了
郭老師 解答
2019-10-12 17:45
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)記庫(kù)存商品負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
2019-10-12 17:54
是多暫估了原材料,不是庫(kù)存商品啊
這個(gè)不應(yīng)該是計(jì)入以前年度虧損調(diào)整嗎
2019-10-12 17:56
你稅前扣除了能去調(diào)整18年的匯算清繳嗎
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以前年度多暫估材料,且入了成本,今年想調(diào)整,沖銷暫估,應(yīng)該怎么做憑證
答: 去年稅前扣除了嗎
原材料暫估入庫(kù)怎么做憑證
答: 你好! 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款…暫估
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
上月暫估原材料 ,本月原材料發(fā)票回來,在同一份憑證上做購(gòu)入原材料 ,再?zèng)_減暫估可以嗎?同一張憑證上做分錄。
答: 您好!可以的。做對(duì)了就行了。
原材料暫估憑證下月初就必須沖回?若是下月就收到原材料發(fā)票也必須要在原材料發(fā)票收到做賬前沖回(在原材料做憑證前先沖紅暫估憑證)??他們的順序錯(cuò)了會(huì)產(chǎn)生什么影響??(先入原材料,后沖紅暫估)??
討論
原材料暫估入庫(kù),原始憑證附帶什么,
材料暫估憑證怎么做分錄?
去年暫估的材料,可以在今年沖減嗎?如何做憑證?
2021年原憑證暫估做法:1、借:原材料 31萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款(暫估) 31萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí):借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:31萬(wàn) 貸:原材料 2022年1月收到發(fā)票時(shí),先沖紅原憑證:2020年原憑證暫估做法:1、借:原材料 -31萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款(暫估) -31萬(wàn) 2021年1月重新做賬時(shí):1、借:原材料 16萬(wàn),貸:銀行16萬(wàn),2、由于多暫估沖減借:借:原材料14萬(wàn) 貸方:以前年度損益調(diào)整:14萬(wàn) 3、結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整:借方:結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整14萬(wàn),貸方:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)14萬(wàn),我暫估的金額大,也是按照大的金額結(jié)轉(zhuǎn)的成本,現(xiàn)在收到的發(fā)票金額小怎么辦
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
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紅菩提 追問
2019-10-12 17:38
郭老師 解答
2019-10-12 17:45
紅菩提 追問
2019-10-12 17:54
紅菩提 追問
2019-10-12 17:54
郭老師 解答
2019-10-12 17:56