Christine 追問

2019-10-13 10:31

就是我們工程工資是按完工后實(shí)際面積計(jì)算每人的日工資、當(dāng)月具體算不出來

鄒老師 解答

2019-10-13 10:32

你好，那每個(gè)月就只能按大致的計(jì)算申報(bào)，最后一個(gè)月按實(shí)際面積計(jì)算把之前少申報(bào)的一次性補(bǔ)申報(bào)了

Christine 追問

2019-10-13 10:35

感謝老師！我這部分理解了。那比如我們10月開票，工程量是7-9月進(jìn)度階段的，我在7-9月每月計(jì)提工資，申報(bào)個(gè)稅，那我7-9月的工程施工-人工費(fèi)這個(gè)科目怎么處理？是掛在賬上還是每月月月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？

鄒老師 解答

2019-10-13 10:36

你好，根據(jù)實(shí)現(xiàn)收入情況，結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
如果沒有確認(rèn)收入，就在工程施工科目掛賬

Christine 追問

2019-10-13 10:37

就是說在10月開票的時(shí)候在10月賬里把7-9月掛賬的工程施工—人工費(fèi)余額一起結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？

鄒老師 解答

2019-10-13 10:39

你好，不一定是全額結(jié)轉(zhuǎn)，可能是結(jié)轉(zhuǎn)其中一部分的

Christine 追問

2019-10-13 10:40

為什么不是全額結(jié)轉(zhuǎn)？7-9月工資都在每月賬上掛著

鄒老師 解答

2019-10-13 10:42

你好，因?yàn)槟愦_認(rèn)收入不一定是全額確認(rèn)了，可能是確認(rèn)了其中的一部分

Christine 追問

2019-10-13 10:43

就是說比如我10月開票50萬，看這個(gè)開票金額結(jié)算在哪個(gè)月，比如結(jié)算至8月，就只結(jié)轉(zhuǎn)7-8月兩月工資？是這個(gè)意思嗎，不好意思老師，我沒有太理解你說的

鄒老師 解答

2019-10-13 10:45

你好，是的，是這個(gè)意思（比如結(jié)算至8月，就只結(jié)轉(zhuǎn)7-8月兩月工資到成本核算）

Christine 追問

2019-10-13 10:46

太感謝了！這兩天一直不明白。老師，那工程施工余額是計(jì)入在存貨？屬于存貨哪個(gè)明細(xì)？

鄒老師 解答

2019-10-13 10:47

你好，工程施工期末余額是 計(jì)入存貨，你所指的存貨明細(xì)都有哪些？

Christine 追問

2019-10-13 10:48

我資產(chǎn)負(fù)債表存貨下有明細(xì)，原材料、在產(chǎn)品、庫存

鄒老師 解答

2019-10-13 10:51

你好，存貨下面還有其他明細(xì)？
這個(gè)不屬于材料，庫存，在產(chǎn)品的

Christine 追問

2019-10-13 10:52

沒有了、另設(shè)設(shè)成什么

鄒老師 解答

2019-10-13 10:53

你好，沒有了就不需要計(jì)入明細(xì)（原材料、在產(chǎn)品、庫存），只需要計(jì)入存貨欄次總額就可以了

Christine 追問

2019-10-13 10:54

就是給公式重新設(shè)置就行了對吧？

鄒老師 解答

2019-10-13 10:55

你好，你單位報(bào)表的公式存貨欄次沒有包括工程施工科目余額是嗎？