木棉花 追問

2019-10-13 12:43

是的老師之前的會計(jì)少做收入了

鄒老師 解答

2019-10-13 12:45

你好
補(bǔ)做收入分錄，借；應(yīng)收賬款等科目，貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
繳納稅款，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，貸；銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)損益，借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入，貸；利潤分配——未分配利潤

木棉花 追問

2019-10-13 12:58

您好！老師我2018年的賬在不動了嗎？我不用在反結(jié)轉(zhuǎn)2018年12月份的帳

木棉花 追問

2019-10-13 12:59

老師這個分錄我直接做到9月份可以嗎？

鄒老師 解答

2019-10-13 12:59

你好，直接在今年做上述調(diào)整分錄就是了

木棉花 追問

2019-10-13 13:10

在今年調(diào)整是在1月份調(diào)整還是在9月份調(diào)整。涉及到我要改了1-2季度的，資產(chǎn)負(fù)債表以后。我才能把第三季度的利潤表資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)出去。不調(diào)整一二季度的話，我這個月的稅是沒有辦法報(bào)的，第三季度。

鄒老師 解答

2019-10-13 13:16

你好，在今年發(fā)現(xiàn)去年有錯誤的時候調(diào)整

木棉花 追問

2019-10-13 13:17

老師我剛剛?cè)ミ@個公司兩個月時間才發(fā)現(xiàn)。

鄒老師 解答

2019-10-13 13:20

你好，那現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)就現(xiàn)在做上面的調(diào)整分錄就是了
1.2季度的報(bào)表不需要修改的

木棉花 追問

2019-10-13 13:22

好的

鄒老師 解答

2019-10-13 13:28

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝