媛來 追問

2019-10-14 11:19

你指的只要每月繳納的有增值稅都需要計提？

媛來 追問

2019-10-14 11:20

我剛看到，5月份開始，忘計提了，怎么辦？

小惑老師 解答

2019-10-14 11:28

那你把之前這個月補提就可以了

媛來 追問

2019-10-14 11:33

不是一個月，好像5.6.7.8幾個月都沒有計提，如果之前有進項稅抵扣后增值稅繳納為0，就不用計提是吧，只要每月抵扣后繳納增值稅大于0，都需要計提是嗎

媛來 追問

2019-10-14 11:49

？？怎么說

小惑老師 解答

2019-10-14 12:15

是的，增值稅是零就不用計提了

小惑老師 解答

2019-10-14 12:16

大于零證明你要繳納增值稅就要繳稅附加稅了需要計提

媛來 追問

2019-10-14 12:18

嗯，關鍵這幾個月都大于0，怎么辦

小惑老師 解答

2019-10-14 13:08

那你等于只做了繳納分錄，沒做計提，現(xiàn)在補計提分錄就可以了

媛來 追問

2019-10-14 13:22

是的，那我補計提分錄幾個月的要一起都補到9月份嗎？

媛來 追問

2019-10-14 14:58

老師，怎么說，把之前那幾個月沒有計提的全部計補提到9月份嗎

小惑老師 解答

2019-10-14 14:58

是的，都補計提到九月份

媛來 追問

2019-10-14 15:07

好的

媛來 追問

2019-10-14 15:20

記賬憑證填的時候填9月份是嗎

小惑老師 解答

2019-10-14 15:21

是的，日期填寫9月份，摘要寫補提5-8月附加稅

媛來 追問

2019-10-14 15:27

好的

小惑老師 解答

2019-10-14 15:35

不客氣祝您學習愉快！