Rainbows0 追問

2019-10-14 13:26

但是稅務(wù)上，外賬怎么做？只有收據(jù)沒有發(fā)票

郭老師 解答

2019-10-14 13:28

實(shí)際有入庫嗎
有就可以這么做

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:30

都是一個(gè)車缺什么零件換什么零件的，不會(huì)大批進(jìn)庫，我們是小規(guī)模，沒有發(fā)票就做賬，稅務(wù)局問到怎么說？

郭老師 解答

2019-10-14 13:32

以后也沒有發(fā)票匯算清繳調(diào)增就行，不抵扣所得稅

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:33

這樣的話，那所得稅就交的高了呀，沒有成本的話

郭老師 解答

2019-10-14 13:36

肯定的
你沒有發(fā)票還抵扣所得稅稅務(wù)局不允許

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:37

那具體怎么寫分錄呢？沒有接觸過這個(gè)行業(yè)，因?yàn)閯偨⒌男鹿?/p>

郭老師 解答

2019-10-14 13:41

借庫存商品貸銀行存款，借主營業(yè)務(wù)成本貸，庫存商品確認(rèn)收入，做第二個(gè)分錄。

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:42

相當(dāng)于商業(yè)企業(yè)是嗎？

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:43

但是財(cái)務(wù)制度備案做成本寫的是移動(dòng)加權(quán)平均法

郭老師 解答

2019-10-14 13:50

是的，屬于商貿(mào)的
按你核算成本的方法，結(jié)轉(zhuǎn)成本。

Rainbows0 追問

2019-10-14 13:50

謝謝，明白了

郭老師 解答

2019-10-14 13:54

不用客氣的，