廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:22

所有企業(yè)500元以下的零星支出沒有發(fā)票都可以做賬稅前扣除嗎？每個(gè)月限額500嗎

QQ老師 解答

2019-10-14 14:24

你好，不是每個(gè)月限額500是零星支出500元以下的都可以抵扣所得稅。收據(jù)上要注明對(duì)方的姓名，電話，身份證號(hào)。對(duì)方不可以是單位。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:53

好的老師，如果對(duì)方供貨不給我們開票，我們做賬能正常做成本，就是到時(shí)候要年終匯算清繳要稅務(wù)調(diào)增是嗎

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 14:56

就是比如成本2萬元就不能抵所得稅了對(duì)嗎？那比如我們今年一年虧損超過2萬，反正不用交所得稅了，就算納稅調(diào)增是不是對(duì)以后年度也不影響，以后年度還要調(diào)增這筆嗎？因?yàn)樽鲑~做進(jìn)去的

QQ老師 解答

2019-10-14 15:08

你好，是的，真實(shí)業(yè)務(wù)可以計(jì)入成本，未取得合規(guī)發(fā)票，匯算清繳時(shí)要做利潤調(diào)增。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:10

那比如我今年全年虧損，我這筆2萬成本到時(shí)候做了納稅調(diào)增，明年做賬怎么做呢？

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:11

我想知道是怎么在利潤表提現(xiàn)出來的，因?yàn)槿绻医衲晏潛p100萬，明年納稅調(diào)增了，今年還是虧損的100萬可以抵稅嗎？是不是只有98萬可以抵稅，因?yàn)閷?shí)際有2萬不能抵扣，但是今年是虧損的所以才沒補(bǔ)稅

QQ老師 解答

2019-10-14 15:33

匯算清繳后會(huì)有一個(gè)利潤額，明年的時(shí)候這個(gè)利潤額會(huì)帶到你的企業(yè)所得稅申報(bào)表中去。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:40

就是這個(gè)利潤額明年就是-98萬，我的賬上利潤表利潤額就是-100萬，這個(gè)就是由那筆納稅調(diào)增產(chǎn)生的對(duì)吧

QQ老師 解答

2019-10-14 15:41

你好！是的，只調(diào)表不調(diào)整。

廬州月下＆VE 追問

2019-10-14 15:42

我這筆2萬成本到時(shí)候做了納稅調(diào)增，做賬我是不用做任何分錄的是嗎？

QQ老師 解答

2019-10-14 15:47

你好！是的，只調(diào)表調(diào)表不調(diào)整。