Miner 追問

2019-10-14 14:43

那有余額是怎么回事？還有進項稅額為什么期末是負數(shù)？

月月老師 解答

2019-10-14 14:55

你好 ，你需要將余額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借：應(yīng)交稅金—增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅

Miner 追問

2019-10-14 14:57

這個以前會計做的帳，已經(jīng)做過結(jié)轉(zhuǎn)的？
進項為什么顯示是負數(shù)呢？

月月老師 解答

2019-10-14 14:59

你好，進項貸方負數(shù)，是進項稅額轉(zhuǎn)出的意思嗎。你看一下明細賬。

Miner 追問

2019-10-14 15:03

不是的，如果是進項轉(zhuǎn)出的話，銷項大于進項的話，未交增值稅應(yīng)該有發(fā)生額??？

月月老師 解答

2019-10-14 15:06

你好，我看一下進項稅額貸方發(fā)生額的分錄。

Miner 追問

2019-10-14 15:08

沒有貸方發(fā)生額

月月老師 解答

2019-10-14 15:24

你好，你的進項稅額的科目方向初始設(shè)置，設(shè)置的不對，應(yīng)該是借方，當(dāng)時設(shè)置成貸方了。

Miner 追問

2019-10-14 15:30

那就當(dāng)它是留底稅額咯，關(guān)鍵是這邊待抵扣進項稅額應(yīng)該和應(yīng)交增值稅都是二級科目才對，而這里把它當(dāng)成應(yīng)交增值稅的明細科目了？

月月老師 解答

2019-10-14 15:33

你好，待抵扣進項稅額沒問題的，就是應(yīng)交稅金-增值稅（待抵扣進項稅額）