o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:03

是兩個(gè)面包店，好像是2018年的時(shí)候就關(guān)門沒有營業(yè)了，所以2019年一直都不存在有開發(fā)票的，只是還有一些前期經(jīng)營沒有付完的一些款在付，還有一些小金額的費(fèi)用支出，那我申報(bào)第三季度企業(yè)所得稅不填收入，成本，只填費(fèi)用，可以的吧？

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:04

沒有收入成本 只填發(fā)生的費(fèi)用 可以的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:14

老師，我有個(gè)問題 ，就是本來應(yīng)該直接A公司打款過來給我們，但是由于A公司走ABS支付方式，所以轉(zhuǎn)由B公司打款給我們，那我們收到B公司代A公司打款給我們，那我們掛賬是掛A公司還是B公司？另外我們收到一張普票，內(nèi)容是B公司開給我們的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓差價(jià)。。想問下兩個(gè)情況，我應(yīng)該怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:18

ABS支付方式是資產(chǎn)支持證券支付？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:21

不是的吧，反正現(xiàn)在收款都不是那個(gè)公司直接打款過來了，都是由一個(gè) 中間公司打款過來的

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:23

那這樣的話 您收到款項(xiàng)的時(shí)候用A公司的抬頭掛賬
B公司應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)入差價(jià) 請問是您單位把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓了么

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:27

不是啊，你沒聽明白嗎，怎么是我們把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，是B公司代A公司把錢打款給我們，B公司不要賺點(diǎn)錢嗎，人家白白做事啊，B公司開了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓差價(jià)的發(fā)票給我們

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:29

那人家代替A公司給您單位支付貨款  可以計(jì)入管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)科目 相當(dāng)于收取的服務(wù)費(fèi)

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:34

借方不是記入財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)嗎，那貸方記什么

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:36

收到發(fā)票您支付了費(fèi)用么
這個(gè)是利息還是手續(xù)費(fèi)？一般跟銀行賬戶有關(guān) 或者發(fā)生現(xiàn)金折扣計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:37

那貸方記什么?

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:38

如果您收到發(fā)票還沒有付款 計(jì)入其他應(yīng)付款

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:40

但是經(jīng)理說是沖應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:41

那這個(gè)服務(wù)是您單位承擔(dān)還是A單位承擔(dān)？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:42

我們承擔(dān)的，是我們承擔(dān)，已經(jīng)寫了費(fèi)用報(bào)銷單，寫著支付B公司手續(xù)費(fèi)了

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:46

那您自己單位承擔(dān) B公司跟您單位有業(yè)務(wù)往來 有做應(yīng)收賬款科目？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:48

B公司只是做為一個(gè)中間方打款給我們，銀行回單我們收到的貨款是由B公司打給我們的

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:49

那您收到這張發(fā)票需要不需要付款

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-10-15 14:51

不需要付款，沖減應(yīng)收賬款，單上是這樣寫的

bamboo老師 解答

2019-10-15 14:52

那就貸方就寫應(yīng)收賬款