萌萌 追問

2019-10-15 22:25

是的老師

萌萌 追問

2019-10-15 22:26

就是個稅算出來了，但是出納沒有在工資表上做出來

郭老師 解答

2019-10-15 22:28

借應(yīng)交稅費貸銀存
下月從工資扣除借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費

萌萌 追問

2019-10-15 22:31

公司的工資由基本工資和提成組成，上個月已經(jīng)計提了，這個月發(fā)放多發(fā)了，如果下個月扣除不會影響到當(dāng)月的個稅呢？扣除需要什么科目表示呢？

郭老師 解答

2019-10-15 22:32

你好，不影響
你申報的收入是應(yīng)發(fā)工資，不是實發(fā)工資

萌萌 追問

2019-10-15 22:37

我先是計提，借管理費用15，貸應(yīng)付職薪酬/基本10/提成5    發(fā)放  借應(yīng)付職工薪酬基本10 提成5     貸應(yīng)交稅費1   其他應(yīng)收款社保3  銀行存款10       短缺了的就是發(fā)放時沒有把個稅扣除，但是個稅又計提了，這個怎么處理老師

郭老師 解答

2019-10-15 22:42

你的應(yīng)付職工薪酬借方多了
下月借應(yīng)付職工薪酬14貸應(yīng)交稅費1，銀存13

萌萌 追問

2019-10-15 23:00

不是，是發(fā)多了老師

郭老師 解答

2019-10-15 23:22

你好，計提10，發(fā)的也是10
借應(yīng)付職工薪酬1貸應(yīng)交稅費1
這個不就是應(yīng)付職工薪酬借方余額1，是不是

萌萌 追問

2019-10-16 00:45

老師，是忘了扣個稅，工資多發(fā)了，比計提的多

郭老師 解答

2019-10-16 08:21

應(yīng)該扣兩塊錢，你扣了一塊錢是嗎