小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 10:07

一般納稅人

meizi老師 解答

2019-10-16 10:09

你好   你月末要把銷(xiāo)項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 。實(shí)際是有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的話 你們是不繳納增值稅的 你做結(jié)轉(zhuǎn)就行了。附加稅的話 不繳納增值稅 附加稅也不用計(jì)提和繳納的

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 10:41

只是抵扣部分，還需要繳納一部分稅

meizi老師 解答

2019-10-16 10:46

你好   那你把具體銷(xiāo)項(xiàng)和留抵 進(jìn)項(xiàng)稅的金額發(fā)出來(lái)我直接做分錄把 不然你這樣說(shuō) 不好些轉(zhuǎn)出分錄

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 11:12

增值稅42293.72附加稅5075.24，已辦理抵稅的增值稅1484.78附加稅168.18

meizi老師 解答

2019-10-16 11:14

如果你是銷(xiāo)項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅  42293.72
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1484.78應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅42293.72-1484.78
  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅42293.72-1484.78
   貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   42293.72-1484.78
 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅42293.72-1484.78
 貸銀行存款42293.72-1484.78
    附加稅你自己計(jì)提和繳納就行了

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 11:20

抵扣的增值稅我需要先計(jì)提再結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

meizi老師 解答

2019-10-16 11:24

你好 是的  你得先做進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證后才可以結(jié)轉(zhuǎn)的

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 11:26

嗯嗯謝謝

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 11:27

老師我說(shuō)的抵稅部分，是之前多繳納的，現(xiàn)在用于抵扣后面申報(bào)的增值稅

meizi老師 解答

2019-10-16 11:30

你好 就是多繳納的 你應(yīng)該是做到了未交增值稅借方了 到時(shí)你自己抵減就行了  借貸方抵減就了

小笨貓 追問(wèn)

2019-10-16 11:32

嗯嗯謝謝

meizi老師 解答

2019-10-16 11:33

不客氣 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)