堅持 追問

2019-10-16 13:02

減免性質代碼自己彈出來的，而且不能修改

堅持 追問

2019-10-16 13:03

他是小規(guī)模，沒達到起征點30萬，代開的增值稅發(fā)票，是免征附加稅的對嗎？

maize老師 解答

2019-10-16 13:03

那這個最后那個稅額有沒，你這個啥情況？

堅持 追問

2019-10-16 13:05

老師！是小規(guī)模納稅人，代開的增值稅專用發(fā)票，未達到起征點，是免交教育費附加對嗎？

maize老師 解答

2019-10-16 13:05

城建稅不減免，你需要交增值稅吧，那城建稅減半繳納，教育費附加和地方教育費附加不需要交

堅持 追問

2019-10-16 13:05

是的

maize老師 解答

2019-10-16 13:07

那你這個最后教育費附加和地方教育費附加最后一欄是0么？

堅持 追問

2019-10-16 13:07

老師！免征的這一部分稅我還要計提嗎？是不是要做到營業(yè)外收入里面

堅持 追問

2019-10-16 13:07

教育費附加是零

maize老師 解答

2019-10-16 13:08

這個目前有2種扣除，按實際需要交去計提，不交不計提，2按全部交去計提，不需要交轉營業(yè)外收入，你自己選擇一種做就可以

堅持 追問

2019-10-16 13:10

不交不計提的話，意思就不用管他對嗎？

maize老師 解答

2019-10-16 13:12

是的，只按你交這個去計提，不交不管

堅持 追問

2019-10-16 13:15

匯算清繳的時候有沒有什么特別說明的？

maize老師 解答

2019-10-16 13:17

城建稅匯算清繳？還是啥？

堅持 追問

2019-10-16 13:23

老師！每年5月匯算清繳

maize老師 解答

2019-10-16 13:24

你好： 為了方便其他同學查詢同類問題不同的問題請您 重新發(fā)起提問老師再接手回復你這個問題！

堅持 追問

2019-10-16 13:25

老師！我增值稅是免稅的，那我做賬的時候收入應該做含稅收入？比如借：應收賬款20萬，貸：主營業(yè)務收入20萬

堅持 追問

2019-10-16 13:25

好的老師

maize老師 解答

2019-10-16 13:26

做賬是按不含稅這個金額做，最后季度不需要交稅做借應交稅費 貸營業(yè)外收入

堅持 追問

2019-10-16 16:15

那老師教育費附加免交季度我也需要做借：應交稅費，貸：營業(yè)外收入

maize老師 解答

2019-10-16 16:24

你這個不需要交增值稅，這個教育費附加可以不用計提