蔣飛老師 解答

2019-10-16 13:47

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款

瑩 追問

2019-10-16 13:49

謝謝老師！老師我還有個(gè)問題。我們公司開始的時(shí)候辦公家具沒有開發(fā)票，現(xiàn)在是用老板家里買的家具開的發(fā)票可以？（明細(xì)有床，茶幾電視柜等）

蔣飛老師 解答

2019-10-16 13:59

你好！

按規(guī)定，不可以的
（實(shí)踐中可以替代的）

瑩 追問

2019-10-16 14:00

謝謝老師！發(fā)票明細(xì)里有床這些也可以用來抵扣？（實(shí)踐中）

蔣飛老師 解答

2019-10-16 14:12

不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的。

瑩 追問

2019-10-16 14:15

那我還怎么做，老師請(qǐng)幫忙

瑩 追問

2019-10-16 14:16

蔣飛老師 解答

2019-10-16 14:19

不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的，可以做普通發(fā)票使用（或者重新開票，把床單獨(dú)一張發(fā)票就可以了）

瑩 追問

2019-10-16 14:20

全部不能抵扣？

瑩 追問

2019-10-16 14:21

重新開票就好像不能了

瑩 追問

2019-10-16 14:21

沙發(fā)   椅子  柜子這些我們也有買

蔣飛老師 解答

2019-10-16 14:24

沙發(fā) 椅子 柜子，可以做辦公用品（可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的）

瑩 追問

2019-10-16 14:26

那老師，我該怎么具體做分錄？

蔣飛老師 解答

2019-10-16 14:28

借：固定資產(chǎn)
貸：銀行存款

瑩 追問

2019-10-16 14:30

老師整個(gè)分錄是什么，這張發(fā)票我認(rèn)證后不能抵扣的怎么辦？

蔣飛老師 解答

2019-10-16 14:35

做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

瑩 追問

2019-10-16 14:41

老師我不懂啊，怎么教我做下分錄？謝謝萬分

瑩 追問

2019-10-16 15:10

老師你好在？急

蔣飛老師 解答

2019-10-16 15:21

借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款

然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：固定資產(chǎn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

瑩 追問

2019-10-16 15:27

問題一：老師固定資產(chǎn)是分兩年還是一次性全額做賬？
問題二：
然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借：固定資產(chǎn)（這邊又增加不是固定資產(chǎn)多加了？）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額

蔣飛老師 解答

2019-10-16 15:36

問題一：老師固定資產(chǎn)是分兩年還是一次性全額做賬？
……一次做賬

蔣飛老師 解答

2019-10-16 15:36

借：固定資產(chǎn)（這邊又增加不是固定資產(chǎn)多加了？）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額
……對(duì)的

蔣飛老師 解答

2019-10-16 15:37

借：固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款
……這個(gè)地方固定資產(chǎn)少記了，不應(yīng)該體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)卻體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)的。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)補(bǔ)上

瑩 追問

2019-10-16 15:38

老師分幾年折舊？
問題二我不明天請(qǐng)老師指教，我這邊不能問了，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2019-10-16 15:40

家具類按5 年計(jì)提折舊