???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 18:21

借方做管理費(fèi)用，貸方入什么科目，具體可以做哪些？

郭老師 解答

2019-10-16 18:23

你好，應(yīng)付賬款
這個(gè)看你單位能找到什么發(fā)票的

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 18:25

是不是這些發(fā)票必須在年底12月份之前找到入賬，到時(shí)候付款沖應(yīng)付賬款就行了

郭老師 解答

2019-10-16 18:26

匯算清繳之前到就行

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 18:29

老師，我有點(diǎn)不理解之前的會(huì)計(jì)的做賬方式先虛做個(gè)庫(kù)存現(xiàn)金增加主營(yíng)收入，然后再用這部分庫(kù)存現(xiàn)金用來(lái)發(fā)放虛做的工資部分，這樣對(duì)利潤(rùn)會(huì)有影響嗎，這樣一進(jìn)一出，不是平了嗎？

郭老師 解答

2019-10-16 18:31

你們是不是有無(wú)票收入

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 18:31

不太理解，匯算清繳不是到第二年5月份之前嗎，匯算清繳的不是上一年度的企業(yè)所得稅嗎，我到時(shí)候回來(lái)的發(fā)票怎么入賬？

郭老師 解答

2019-10-16 18:34

當(dāng)年收到的發(fā)票紅沖然后重新做
次年收到的用以前年度損益調(diào)整做

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 19:43

老師，能說(shuō)的具體點(diǎn)嗎，分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-10-16 19:44

借管理費(fèi)用貸銀存
借應(yīng)付賬款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2019-10-16 19:45

跨年的發(fā)票借以前年度損益調(diào)整貸銀存
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 19:52

跨年發(fā)票的話，跨年調(diào)整是影響當(dāng)年利潤(rùn)，還是影響去年利潤(rùn)？

郭老師 解答

2019-10-16 19:55

你好，影響去年的利潤(rùn)的

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 20:44

等于說(shuō)去跨年發(fā)票的話，去年的費(fèi)用會(huì)減少，會(huì)增大利潤(rùn)？

郭老師 解答

2019-10-16 20:45

不是
你的費(fèi)用不變，只不過(guò)有發(fā)票可以稅前扣除

???? marilyn ???? 追問(wèn)

2019-10-16 20:49

那我做憑證不是做到今年了嗎，到時(shí)候查賬怎么解釋？是不是銷售費(fèi)用也行？

郭老師 解答

2019-10-16 20:50

跨年的發(fā)票做到今年，用的以前年度損益調(diào)整